Wenn du US-Verkäufer:in bist, wird das IRS-Formular 1099-K zur Meldung deiner Einnahmen verwendet. Das 1099-K-Formular gilt möglicherweise für deine Einnahmen auf Etsy. 

Wenn du nicht in den USA ansässig bist und nicht in USD bezahlt wirst, bekommst du von Etsy kein 1099-K-Formular. 

Wenn du in einem Kalenderjahr 5.000 USD oder mehr Umsatz machst, verlangt der IRS von Etsy, dir im darauffolgenden Januar ein 1099-K-Formular mit deinen Etsy-Verkäufen und -Transaktionen zur Verfügung zu stellen. Sobald du diesen Schwellenwert erreichst, ist Etsy außerdem gesetzlich dazu verpflichtet, deine Umsätze und Steuerinformationen an die US-Regierung zu melden.

In einigen Staaten gelten unterschiedliche Meldegrenzen für die Ausstellung eines 1099-K durch den IRS. Du bekommst von Etsy ein 1099-K-Formular, wenn du im Jahr 2024 entweder den Schwellenwert auf Bundesebene oder einen Schwellenwert für deinen Bundesstaat erreicht hast.

Etsys Video zum 1099-K-Formular ansehen

Wir wissen, dass das Thema Steuern überwältigend sein kann. Zu Informationszwecken haben wir ein Video erstellt, das dir hoffentlich dabei helfen wird, deine diesjährige Steuererklärung zu meistern.

Um sicherzustellen, dass die Informationen auf deinem 1099-K korrekt sind, solltest du überprüfen, dass du eine gültige SSN, ITIN oder EIN, den entsprechenden Steuernamen und die Postanschrift auf deiner Seite Rechtliche und steuerliche Informationen eingegeben hast.

Etsy möchte es Verkäufern und Verkäuferinnen in Sachen Steuern zwar so leicht wie möglich machen, ist aber nicht in der Lage, Steuergesetze zu interpretieren und konkrete Steuerberatung zu geben. Das überlassen wir lieber den Fachleuten. Bitte wende dich an einen Steuerprofi vor Ort, wenn du steuerliche Beratung brauchst.

Was ist ein 1099-K-Formular?

Ein 1099-K-Formular wird verwendet, um dem IRS deinen Bruttoumsatz im Rahmen deiner Steuererklärung zu melden. „Bruttoumsatz“ umfasst unter anderem:

• Alle deine Verkäufe
• Versand
• Rückerstattungen
• Kartenbearbeitungsgebühren
• Mit dem Sales Tax-Tool erhobene Sales Tax
• Stornierte Bestellungen

Erfahre, wie das 1099-K-Formular von Etsy berechnet wird

Das 1099-K-Formular von Etsy weist die gesamten Bruttoeinnahmen aus Verkäufen aus, die du vom 1. Januar bis zum 31. Dezember eines Jahres über Etsy Payments erhalten hast.

Du bist vielleicht schon mit dem W-2-Formular vertraut. Wenn du stundenweise oder als Angestellter für ein Unternehmen in den USA gearbeitet hast, hat dieses Unternehmen dir wahrscheinlich zu Beginn eines neuen Jahres ein W-2-Formular ausgestellt, das du für deine Steuererklärung verwenden musst. Ein 1099-K-Formular ist ähnlich, aber statt eines einheitlichen Stundenlohns oder Gehalts listet es deinen Umsatz durch Transaktionen auf, die von einem Drittanbieter-Zahlungsdienst wie Etsy abgewickelt wurden.

Mehr über die verschiedenen Einkommensformen für die Steuererklärung erfährst du auf der Website des IRS.

Sieh dir ein Muster des 1099-K Formulars an:

Welche wichtigen Fristen für Steuererklärungen sollte ich kennen?

Nutze diesen Zeitplan, um sicherzustellen, dass du die wichtigsten Termine für die Steuererklärung 2024 kennst. 

• 31. Dezember 2024: Bis zu diesem Datum müssen die Steuerinformationen aktualisiert und korrekt sein. Die Angaben auf deinem 1099-K-Formular entsprechen den Informationen für das Steuerjahr 2024, die bis zum 31.12. vorliegen.
  
  Dies ist außerdem der letzte Tag, an dem du eine Papierversion des 1099-K-Formulars anfordern kannst, indem du dich gegen die papierlose Zustellung entscheidest. 
  
  
• Januar 2025: Wenn du einen Bruttoumsatz von mindestens 5.000 USD erzielt hast, steht dein 1099-K-Formular Ende des Monats zum Download zur Verfügung.
  
  
• 15. April 2025: Das ist der Stichtag für die Abgabe deiner Steuererklärung 2024. 

Wie lade ich mein 1099-K-Formular herunter?

Wenn du für die Ausstellung eines 1099-K-Formulars infrage kommst, kannst du das Formular auf deiner Seite Rechtliche und steuerliche Informationen herunterladen. Wenn du dein Formular wegen eines Fehlers nicht herunterladen kannst, versuche es in Kürze noch einmal. Wahrscheinlich liegt das an einem kurzen Ausfall beim IRS und du kannst es bald herunterladen.

Du erhältst eine E-Mail von Etsy, wenn dein 1099-K-Formular zum Download bereitsteht, aber du bekommst das Formular nur dann per Post zugeschickt, wenn du die papierlose Zustellung deaktiviert hast. 

So lädst du dein 1099-K-Formular herunter:

1. Logge dich auf Etsy.com ein und gehe zum Shop-Manager.
2. Gehe zu Finanzen.
3. Gehe zu Rechtliche und steuerliche Informationen.
4. Wähle unter Dein Steuerjahr das richtige Jahr aus dem Dropdown-Menü aus.  
5. Wähle 1099-K-Formular herunterladen. Das E-Formular wird als PDF-Datei heruntergeladen. Verlasse die Seite nicht, bevor der Download vollständig abgeschlossen ist.

Warum hat Etsy mir eine E-Mail über Steuerinformationen geschickt? 

Wenn du in deinem Etsy-Shop keine Social Security Number oder Employer Identification Number hinterlegt hast, erinnert dich Etsy per E-Mail daran, gültige Steuerinformationen einzugeben, wenn du einen Umsatz von 250 USD erreichst und wenn du dich in einem Kalenderjahr einem Umsatz von 500 USD näherst oder diesen überschreitest.

Falls du keine gültigen Steuerinformationen hinterlegt hast und dein Umsatz 500 USD in einem Kalenderjahr übersteigt, wird dein Shop gesperrt, bis du diese Angaben ergänzt hast. Durch deine hinterlegte Steuernummer ist sichergestellt, dass wir dir und dem IRS dein 1099-K-Formular gemäß den US-Gesetzen zukommen lassen können.

Hier erfährst du, wie du deine Steuerinformationen aktualisierst. 

Ich bin kein in den USA ansässiger Verkäufer. Gilt das auch für mich?

Wenn du kein:e US-Verkäufer:in bist, bekommst du kein 1099-K-Formular von Etsy. Wenn die Angaben auf deiner Seite „Rechtliche und steuerliche Informationen“ dich jedoch als US-Verkäufer ausweisen (deine hinterlegte Adresse ist in den USA oder du erhältst Zahlungen in USD), sind wir verpflichtet, dir ein 1099-K-Formular auszustellen. Um dich oder dein Unternehmen von dieser Meldepflicht zu befreien, benötigen wir von dir ein ausgefülltes W-8BEN-Formular.

Um den Antrag auf das W-8-Formular zu starten, wende dich an Etsy Support. Du erhältst dann eine E-Mail von Track1099 (no-reply@track1099.com) im Namen von Etsy mit dem Antrag für das Formular W-8BEN. Um zu vermeiden, dass die E-Mail in deinem Junk- oder Spam-Ordner landet, füge no-reply@track1099.com zu deinen Kontakten hinzu.

Werde ich ein 1099-K-Formular für meine bundesstaatlichen Steuern bekommen?

Dir wird ein 1099-K-Formular von Etsy ausgestellt, wenn dein Shop in einem der Bundesstaaten ansässig ist, die eine Umsatzschwelle für den Erhalt eines 1099-K-Formulars haben und dein Umsatz diesen Schwellenwert erreicht.

Schau dir die Schwellenwerte der US-Bundesstaaten an:

Was ist, wenn ich mehr als einen Etsy-Shop habe?

Falls du mehrere Shops auf Etsy hast, werden deine Umsätze aus den einzelnen Shops basierend auf deiner SSN-/EIN-Nummer kombiniert. Wenn die Umsätze in deinen Shops insgesamt höher sind als der bundesweite Schwellenwert oder der Schwellenwert eines Bundesstaates, erhältst du ein einziges 1099-K-Formular für dein kombiniertes Bruttoeinkommen aus all deinen Shops.

Für Einzelpersonen und Einzelunternehmen

Um sicherzustellen, dass die Informationen auf deinem 1099-K-Formular korrekt sind, überprüfe und aktualisiere bitte alle Angaben zu deinen Shops nach Bedarf. Dasselbe kombinierte 1099-K-Formular wird in allen deinen Shops zum Download bereitstehen.

Etsy verlangt, dass du auf den Seiten Rechtliche und steuerliche Informationen in jedem deiner Shops dieselben Steuerinformationen (Name, Adresse und SSN/EIN) angibst. Dadurch wird gewährleistet, dass die auf deinem Formular angegebenen Gesamtsummen korrekt sind und alle anderen notwendigen Aktualisierungen des Formulars werden dadurch beschleunigt.

Kann ich auch ein 1099-K-Papierformular per Post zugeschickt bekommen?

Du kannst dir ein 1099-K-Formular in Papierform zuschicken lassen, indem du dich bis zum 31. Dezember des jeweiligen Steuerjahres gegen die ausschließlich papierlose Zustellung entscheidest. Du bekommst nur dann ein 1099-K Formular per Post zugeschickt, wenn du dich bis zum 31. Dezember von der papierlosen Zustellung abgemeldet hast.

So entscheidest du dich gegen die ausschließlich papierlose Zustellung des 1099-K-Formulars:

Wie aktualisiere ich die Steuerinformationen auf meinem digitalen 1099-K-Formular?

Wenn du deine Steuerinformationen aktualisieren musst: 

1. Rufe auf Etsy.com deinen Shop-Manager auf und gehe zu Finanzen.
2. Gehe zu Rechtliche und steuerliche Informationen.
3. Wähle Bearbeiten.
4. Wähle unter Primäre Steuernummer die Option Bearbeiten.
5. Wähle aus, dass du deine Steuernummer ändern willst.
6. Gib deine neue Steuernummer ein und wähle die Art der Steuernummer aus dem Dropdown-Menü aus.
7. Wähle Aktualisieren.

Du kannst die Bruttobeträge deiner Etsy Payments-Umsätze für jeden deiner Shops jeweils auf der Seite Rechtliche und steuerliche Informationen einsehen.

Kann ich meine Steuern online einreichen?

Online-Services wie Turbotax, H&R Block, TaxAct und IRS Free File bieten kostenlose oder kostengünstige Möglichkeiten, deine Steuern online vorzubereiten und einzureichen. Mit TurboTax Self-Employed kannst du eine Option wählen, die unbegrenzte Expertenberatung bietet. (Bezahlte Partnerschaft. Es gelten Bedingungen.)

IRS Free File ist ein geführtes Programm zur Vorbereitung der Steuerklärung, das Menschen unter einer bestimmten Einkommensgrenze kostenlos Hilfe bei der Steuererklärung anbietet (Voraussetzung ist, dass die Steuererklärung als Einzelperson eingereicht wird).

Die IRS bietet außerdem einen Interactive Tax Assistant mit einem vertraulichen Suchfeld an, mit dem du Antworten auf deinen Steuerstatus, mögliche Abzüge und andere Fragen finden kannst.

Wann muss ich mit einem Steuerberater sprechen?

Etsy Support kann dir bei diesen Themen nicht weiterhelfen. Für Folgendes musst du dich an einen Steuerberater wenden:

• Was du von der Steuer absetzen kannst und was nicht. 
• Bundesstaatsspezifische Schwellenwerte und Meldepflichten
• Was zu tun ist, wenn du Probleme hast, deine Steuerinformationen beim IRS zu aktualisieren
• Wie du Steuern mit deinem 1099-K-Formular einreichst, wenn es auf zwei verschiedene Steuernummern in einem Kalenderjahr aufgeteilt werden muss 
• An welche Länder du deine Einnahmen melden musst
• Was genau du melden musst und wie du es in deiner Steuererklärung angibst
• )Welche steuerlichen Auswirkungen ein Wechsel des Standorts und des Steuerstatus (Einzelperson vs. Unternehmen) hat
• Wie du Ausgaben in deiner Steuererklärung angibst, um sicherzustellen, dass du nur Steuern auf deinen Nettogewinn zahlst
• Einzelheiten zur IRS-Meldeschwelle und wie sie sich auf deine Steuererklärungen auswirken kann
• Was du tun kannst, wenn dein 1099-K-Formular für ein früheres Steuerjahr inkorrekt ist
• Teile deine Umsätze nach Monaten auf, wenn du ein Geschäftsjahr statt des Kalenderjahres betrachten musst, da 1099-K-Formulare nach Kalenderjahren berechnet werden.

Etsy Support kann dir bei den folgenden Problemen weiterhelfen:

• Du hast Bedenken hinsichtlich des Bruttobetrags, der in deinem Formular ausgewiesen ist. Erfahre, wie das Formular berechnet wird.
• Du hast ein technisches Problem beim Herunterladen des 1099-K-Formulars
• Du musst deine Shop-Daten (CSV-Dateien) herunterladen, um die Bruttosumme abzugleichen.
• Du weißt nicht, wo du bestimmte Daten finden kannst (z. B. bestimmte Gebühren, Rückerstattungen, etc.)
• Als qualifizierte Einzelperson oder Unternehmen außerhalb der USA solltest du von der Pflicht zur Ausstellung des 1099-K-Formulars befreit sein