Wenn du ein:e US-Verkäufer:in bist und im Jahr 2022 mehr als 20.000 USD an Bruttoumsatz und mehr als 200 Transaktionen erzielt hast oder wenn du einen Schwellenwert für deinen Bundesstaat erreicht hast, stellt Etsy dir ein 1099-K-Formular zur Verfügung, das du für deine Steuererklärung 2022 verwenden kannst.

Der Erhalt eines 1099-K-Formulars bedeutet nicht unbedingt, dass du für deine Etsy-Verkäufe Steuern zahlen musst. Auf dem von uns ausgestellten 1099-K-Formular wird weder dein Gewinn berechnet noch eine eventuelle Steuerschuld angegeben – es weist lediglich den gesamten Bruttoumsatz aus, der im Jahr 2022 über Etsy Payments abgewickelt wurde. Erfahre, wie das 1099-K-Formular von Etsy berechnet wird.

Wir wissen, dass das Thema Steuern überwältigend sein kann. Wir haben einen Leitfaden für die US-Steuersaison (in englischer Sprache) mit vielen Informationsquellen erstellt, der dir hoffentlich dabei helfen wird, deine Steuererklärung zu bewältigen.

Um sicherzustellen, dass die Informationen auf deinem 1099-K korrekt sind, solltest du überprüfen, dass du eine gültige SSN, ITIN oder EIN, den entsprechenden Steuernamen und die Postanschrift auf deiner Seite Rechtliche und steuerliche Informationen eingegeben hast.

Etsy möchte es Verkäufern und Verkäuferinnen in Sachen Steuern zwar so leicht wie möglich machen, ist aber nicht in der Lage, Steuergesetze zu interpretieren und konkrete Steuerberatung zu geben. Das überlassen wir lieber den Fachleuten. Bitte wende dich an einen Steuerprofi vor Ort, wenn du steuerliche Beratung brauchst.

Was ist ein 1099-K-Formular?

Ein 1099-K-Formular wird verwendet, um dem IRS deinen Bruttoumsatz im Rahmen deiner Steuererklärung zu melden. Der Bruttoumsatz beinhaltet deinen gesamten Umsatz – einschließlich Versandkosten, Rückerstattungen, Kreditkartengebühren, mit dem Sales Tax-Tool erhobene Sales Tax und sogar stornierte Bestellungen. Erfahre, wie das 1099-K-Formular von Etsy berechnet wird.

Das 1099-K-Formular von Etsy weist die gesamten Bruttoeinnahmen aus Verkäufen aus, die du vom 1. Januar bis zum 31. Dezember eines Jahres über Etsy Payments erhalten hast.

Du bist vielleicht schon mit dem W-2-Formular vertraut. Wenn du stundenweise oder als Angestellter für ein Unternehmen in den USA gearbeitet hast, hat dieses Unternehmen dir wahrscheinlich zu Beginn eines neuen Jahres ein W-2-Formular ausgestellt, das du für deine Steuererklärung verwenden musst. Ein 1099-K-Formular ist ähnlich, aber statt eines einheitlichen Stundenlohns oder Gehalts listet es deinen Umsatz durch Transaktionen auf, die von einem Drittanbieter-Zahlungsdienst wie Etsy abgewickelt wurden.

Mehr über die verschiedenen Einkommensformen für die Steuererklärung erfährst du auf der Website des IRS.

Sieh dir ein Muster des 1099-K Formulars an:

Ich bin kein in den USA ansässiger Verkäufer. Gilt das auch für mich?

Wenn du kein US-Verkäufer bist, erhältst du kein 1099-K-Formular von Etsy. Wenn die Angaben auf deiner Seite „Rechtliche und steuerliche Informationen“ dich jedoch als US-Verkäufer ausweisen (deine hinterlegte Adresse ist in den USA oder du erhältst Zahlungen in USD), sind wir verpflichtet, dir ein 1099-K-Formular auszustellen. Um dich oder dein Unternehmen von dieser Meldepflicht zu befreien, benötigen wir von dir ein ausgefülltes W-8BEN-Formular.

Um das W-8-Formular anzufordern, kontaktiere Etsy Support. Du erhältst dann eine E-Mail von Track1099 (no-reply@track1099.com) im Namen von Etsy mit der Anforderung des Formulars W-8BEN. Um zu vermeiden, dass die E-Mail in deinem Junk- oder Spam-Ordner landet, füge no-reply@track1099.com zu deinen Kontakten hinzu.

Werde ich ein 1099-K-Formular für meine bundesstaatlichen Steuern erhalten?

Du erhältst ein 1099-K-Formular von Etsy, wenn dein Shop in einem der 12 Bundesstaaten ansässig ist, die eine Umsatzschwelle für den Erhalt eines 1099-K-Formulars haben und dein Umsatz diesen Schwellenwert erreicht.

Schau dir die Schwellenwerte der US-Bundesstaaten an:

Was ist, wenn ich mehr als einen Etsy-Shop habe?

Falls du mehrere Shops auf Etsy hast, werden deine Umsätze aus den einzelnen Shops basierend auf deiner SSN-/EIN-Nummer kombiniert. Wenn die Umsätze in deinen Shops insgesamt höher sind als der bundesweite Schwellenwert oder der Schwellenwert eines Bundesstaates, erhältst du ein einziges 1099-K-Formular für dein kombiniertes Bruttoeinkommen aus all deinen Shops.

Für Einzelpersonen und Einzelunternehmen

Um sicherzustellen, dass die Informationen auf deinem 1099-K-Formular korrekt sind, überprüfe und aktualisiere bitte alle Angaben zu deinen Shops nach Bedarf. Dasselbe kombinierte 1099-K-Formular wird in allen deinen Shops zum Download bereitstehen.

Etsy verlangt, dass du auf den Seiten Rechtliche und steuerliche Informationen in jedem deiner Shops dieselben Steuerinformationen (Name, Adresse und SSN/EIN) angibst. Dadurch wird gewährleistet, dass die auf deinem Formular angegebenen Gesamtbeträge korrekt sind und alle anderen notwendigen Aktualisierungen des Formulars werden dadurch beschleunigt.

Wie lade ich mein 1099-K-Formular herunter?

Wenn du für den Erhalt eines 1099-K-Formulars qualifiziert bist, kannst du es unter Rechtliche und steuerliche Informationen herunterladen. Es wird hier Ende Januar 2023 zu finden sein. Wenn du dein Formular wegen eines Fehlers nicht herunterladen kannst, versuche es in Kürze noch einmal. Wahrscheinlich liegt das an einem kurzen Ausfall beim IRS und du kannst es bald herunterladen.

So kannst du dein 1099-K-Formular herunterladen:

Kann ich auch ein 1099-K-Papierformular per Post zugeschickt bekommen?

Du hast die Möglichkeit, dir ein 1099-K-Formular in Papierform zuschicken zu lassen, indem du dich bis zum 31. Dezember 2022 gegen eine papierlose Zustellung entscheidest. Wenn du dich bis zum 31. Dezember nicht abgemeldet hast, bekommst du kein 1099-K-Formular per Post zugeschickt.

So entscheidest du dich gegen die ausschließlich papierlose Zustellung des 1099-K-Formulars:

Wie aktualisiere ich die Steuerinformationen auf meinem digitalen 1099-K-Formular?

Wenn deine Steuerinformationen auf deinem digitalen 1099-K-Formular falsch sind, kannst du deine Steuernummer aktualisieren, um bis spätestens 14. März 2023 ein aktualisiertes Formular zu erhalten. Ab dem 15. März 2023 akzeptiert Etsy keine Änderungen der Steuerinformationen für das Jahr 2022 mehr. Wenn du deine Steuerinformationen für 2022 zwischen Januar 2023 und dem 14. März 2023 aktualisierst, kannst du ein aktualisiertes Formular wie folgt herunterladen:

*Datum kann sich ändern. Bei Terminänderungen erhalten Verkäufer eine Mitteilung.

Erfahre mehr darüber, wie du deine Steuerinformationen aktualisieren kannst.

In der Zwischenzeit kannst du die Bruttobeträge deiner Etsy Payments-Umsätze für jeden deiner Shops jeweils auf der Seite Rechtliche und steuerliche Informationen einsehen.

Kann ich meine Steuern online einreichen?

Online-Services wie Turbotax, H&R Block, TaxAct und IRS Free File bieten kostenlose oder kostengünstige Möglichkeiten, deine Steuern online vorzubereiten und einzureichen. Mit TurboTax Self-Employed kannst du eine Option wählen, die unbegrenzte Expertenberatung bietet, und als Etsy-Verkäufer kannst du einen Rabatt von mindestens 25 % auf den üblichen Preis erhalten. (Bezahlte Partnerschaft. Es gelten Bedingungen.)

IRS Free File ist ein geführtes Programm zur Vorbereitung der Steuerklärung, das Menschen unter einer bestimmten Einkommensgrenze kostenlos Hilfe bei der Steuererklärung anbietet (Voraussetzung ist, dass die Steuererklärung als Einzelperson eingereicht wird).

Die IRS bietet außerdem einen Interactive Tax Assistant mit einem vertraulichen Suchfeld an, mit dem du Antworten auf deinen Steuerstatus, mögliche Abzüge und andere Fragen finden kannst.

Wobei kann Etsy Support helfen?

Etsy Support kann dir bei den folgenden Problemen helfen:

• Du musst die Steuerinformationen auf deinem Formular korrigieren (vor dem Stichtag am 14. März). Hier erfährst du, wie du deine Steuerinformationen aktualisierst.
• Du hast Bedenken hinsichtlich des Bruttobetrags, der in deinem Formular ausgewiesen ist. Erfahre, wie das Formular berechnet wird.
• Du hast ein technisches Problem beim Herunterladen des 1099-K-Formulars.
• Du musst deine Shop-Daten (CSV-Dateien) herunterladen, um die Bruttosumme abzugleichen.
• Du weißt nicht, wo du bestimmte Daten finden kannst (z. B. bestimmte Gebühren, Rückerstattungen, etc.)
• Als qualifizierte Einzelperson oder Unternehmen außerhalb der USA solltest du von der Pflicht zur Ausstellung des 1099-K-Formulars befreit sein

Ein:e Steuerberater:in, und nicht Etsy Support, kann dir bei diesen Themen helfen:

• Bundesstaatsspezifische Schwellenwerte und Meldepflichten
• Was zu tun ist, wenn du Probleme hast, deine Steuerinformationen beim IRS zu aktualisieren
• Wie du Steuern mit deinem 1099-K-Formular einreichst, wenn es auf zwei verschiedene Steuernummern in einem Kalenderjahr aufgeteilt werden muss 
• An welche Länder du deine Einnahmen melden musst
• Was genau du melden musst und wie du es in deiner Steuererklärung angibst
• )Welche steuerlichen Auswirkungen ein Wechsel des Standorts und des Steuerstatus (Einzelperson vs. Unternehmen) hat
• Wie du Ausgaben in deiner Steuererklärung angibst, um sicherzustellen, dass du nur Steuern auf deinen Nettogewinn zahlst
• Einzelheiten über die IRS-Meldeschwelle für 2022 und wie sie sich auf deine Steuererklärungen auswirken kann
• Was du tun kannst, wenn dein 1099-K-Formular für ein früheres Steuerjahr inkorrekt ist
• Teile deine Umsätze nach Monaten auf, wenn du ein Geschäftsjahr statt des Kalenderjahres betrachten musst, da 1099-K-Formulare nach Kalenderjahren berechnet werden.