Was muss ich über mein 1099-K-Steuerformular wissen?

Schnelle Antwort

US-Verkäufer:innen sollten sich vergewissern, dass ihre Steuerinformationen auf dem neuesten Stand sind, vor allem, wenn sie im Jahr 2022 einen Umsatz von mindestens 500  USD erwarten. Hier erfährst du, wie du deine Steuerinformationen aktualisieren kannst.

Wenn du US-Verkäufer:in bist, wird das IRS-Formular 1099-K verwendet, um deine Einnahmen zu melden. Das 1099-K-Formular gilt möglicherweise für deine Einnahmen auf Etsy.

Wenn du in einem Kalenderjahr mindestens 600 USD Umsatz machst, verlangt der IRS von Etsy, dir im darauffolgenden Januar ein 1099-K-Formular mit deinen Etsy-Verkäufen und -Transaktionen auszustellen. Sobald du diesen Schwellenwert erreichst, ist Etsy außerdem gesetzlich dazu verpflichtet, deine Umsätze und Steuerinformationen an die US-Regierung zu melden.

Wenn du für deinen Etsy-Shop keine gültige Social Security Number oder Employer Identification Number hinterlegt hast, wird Etsy dich per E-Mail und in deinem Shop-Manager benachrichtigen, wenn du dich der Umsatzschwelle des IRS näherst. Sobald dein Umsatz für das Jahr 2022 500 USD erreicht, musst du deine Steuerinformationen aktualisieren. Falls du keine gültigen Steuerinformationen hinterlegt hast und dein Umsatz 500 USD übersteigt, wird dein Shop gesperrt, bis du diese Angaben ergänzt hast.

Wenn du kein:e Verkäufer:in in den USA bist und nicht in USD bezahlt wirst, erhältst du kein 1099-K-Formular von Etsy.

Um sicherzustellen, dass die Informationen auf deinem 1099-K-Formular richtig sind, überprüfe, ob deine rechtlichen und steuerlichen Informationen korrekt sind und ob du eine gültige SSN oder EIN, einen entsprechenden Steuernamen und eine Postanschrift angegeben hast.  

Wenn du deine Steueradresse änderst, wird deine Postanschrift automatisch in deinen Zahlungseinstellungen aktualisiert. 

Hier erfährst du, wie du deine Steuerinformationen aktualisierst

Springe zu einem Abschnitt:

Wie hoch sind die Meldeschwellen des Federal IRS?

Etsy ist verpflichtet, dir und dem IRS ein 1099-K-Formular auszustellen, wenn dein Shop während des Kalenderjahres einen Umsatz von 600 USD erzielt.

Etsy schickt dir eine E-Mail, wenn du einen Umsatz von 250 USD und 500 USD erzielst und keine Steuernummer (SSN oder EIN) hinterlegt hast.

Für das Jahr 2022 hat der IRS die Meldepflicht gegenüber den bisherigen Anforderungen für 2021 geändert.

Hier findest du die Meldepflichten auf Bundesebene für 2021:

  • Du hast während des Kalenderjahrs über Etsy Payments einen Umsatz von 20.000 US-Dollar erzielt.
  • Du hast mindestens 200 Zahlungen über Etsy Payments in diesem Zeitraum erhalten.

Was sind die Voraussetzungen auf Bundesstaatsebene?

Einige Bundesstaaten haben ihre eigenen 1099-K-Vorschriften. Du erhältst ein 1099-K-Formular, wenn dein Gesamtumsatz mit Etsy Payments im Jahr 2022 den Schwellenwert für deinen Bundesstaat erreicht. 

Alabama

1500 USD

Arkansas

2500 USD

California

600 USD

District of Columbia

600 USD

Illinois

1000 USD and 4 Transaktionen

Maryland

600 USD

Massachusetts

600 USD

Mississippi

600 USD

Missouri

600 USD

New Jersey

1000 USD

Vermont

600 USD

Virginia

600 USD



Bekomme ich mehr als ein 1099-K-Formular, wenn ich mehrere Voraussetzungen erfülle?

Wenn du die Voraussetzungen sowohl auf Bundes- als auch auf Bundesstaatsebene erfüllst

Wenn du die auf Bundesebene geltenden IRS-Schwellenwerte von 600 USD Umsatz erreicht hast, werden diese Informationen an den IRS sowie auch an die Steuerbehörden der Bundesstaaten gemeldet, die diese verlangen. Wenn du die Anforderungen des Bundesstaats und des IRS erfüllst, erhältst du dennoch nur ein 1099-K-Formular von Etsy. 

Wenn du mehr als einen Shop auf Etsy hast

Falls du mehrere Shops auf Etsy hast, werden deine Umsätze aus den einzelnen Shops basierend auf deiner SSN-/EIN-Nummer kombiniert, um festzustellen, ob du die Meldeschwellen erreicht hast. Du bist verpflichtet, in allen deinen Shops dieselben Steuerinformationen anzugeben. Wenn die kombinierten Gesamtsummen deiner Shops die Voraussetzungen erfüllen, erhältst du ein einzelnes 1099-K-Formular mit den kombinierten Brutto-Gesamtsummen aus deinen Shops. Dieses Formular wird in allen deinen Shops zum Download bereitstehen.

Sollten die Namen und Adressen in deinen Etsy-Shops nicht übereinstimmen, verwenden wir den Namen und die Adresse deines ältesten Shops, in dem deine SSN/EIN eingetragen ist.

Was ist ein 1099-K-Formular?

Etsy ist wie andere Marktplätze laut US-Gesetz verpflichtet, ein 1099-K-Steuerformular auszusenden.

In einem 1099-K-Formular von Etsy ist dein unbereinigter Bruttoumsatz aufgeführt, den du im vorhergehenden Kalenderjahr über Etsy Payments erzielt hast. „Bruttoumsatz“ beinhaltet deinen gesamten Umsatz – Versand, Rückerstattungen, Kartenbearbeitungsgebühren, mit dem Sales Tax-Tool angewandte Sales Tax und sogar stornierte Bestellungen.

Keine Sorge! Du zahlst Steuern nur auf deinen Gewinn (Bruttoumsatz abzüglich der Ausgaben, einschließlich Etsy-Gebühren und steuerlich absetzbare Beträge). Erfahre mehr darüber, wie du als Inhaber eines Unternehmens Steuern zahlst.

Für die Zwecke des 1099-K-Steuerformulars gelten die folgenden Zahlungen nicht als „von Etsy abgewickelte Zahlungen“:

  • Zahlungen, die über dein eigenes PayPal-Konto abgewickelt wurden
  • Schecks
  • Bargeldtransfer
  • Banküberweisungen
  • Sonstige alternative Zahlungsmethoden

Etsy kann Verkäufern zwar keine Beratung zu Steuerangelegenheiten geben, wir möchten dir aber dabei helfen, diese Anforderungen zu verstehen und dich damit zurechtzufinden. Wir möchten es Verkäufern möglichst einfach machen, mit Steuerangelegenheiten umzugehen.

Wie lade ich mein 1099-K-Formular herunter?

  1. Logge dich auf Etsy.com ein und gehe zu Shop-Manager.
  2. Gehe zu Finanzen.
  3. Gehe zu Rechtliche und steuerliche Informationen.
  4. Wähle 1099-K-Formular herunterladen. Das E-Formular wird als PDF-Datei heruntergeladen. Verlasse die Seite nicht, bevor der Download vollständig abgeschlossen ist.

Warum hat Etsy mir eine E-Mail wegen meiner Steuerinformationen geschickt?

Wenn du in deinem Etsy Shop keine Social Security Number oder Employer Identification Number hinterlegt hast, erinnert dich Etsy per E-Mail daran, gültige Steuerinformationen einzugeben, wenn du einen Umsatz von 250 USD erreichst und wenn du dich in einem Kalenderjahr einem Umsatz von 500 USD näherst oder diesen überschreitest.

Wenn du keine gültigen Steuerinformationen angegeben hast, wird dein Shop bei einem Umsatz von 500 USD so lange gesperrt, bis du diese Daten ergänzt hast. Damit wollen wir sicherstellen, dass wir dir ein korrektes 1099-K-Formular schicken können, wenn du die gesetzlich vorgeschriebene Meldeschwelle von 600 USD erreichst.

Wir schicken dir eine E-Mail, sobald du einen Umsatz von 250 USD erreicht hast, um dir rechtzeitig Bescheid zu geben, bevor dein Shop gesperrt wird.

E-Mail-Benachrichtigungen von Etsy verweisen dich auf dein Etsy-Konto, um deine Steuerinformationen auf deiner Seite Rechtliche und steuerliche Informationen zu aktualisieren. Hier erfährst du, wie du deine Steuerinformationen aktualisierst.

Kann ich auch ein 1099-K-Papierformular per Post zugeschickt bekommen?

Wenn du es vorziehst, kannst du dir auch ein physisches 1099-K-Formular zuschicken lassen. Du erhältst nur dann ein 1099-K-Formular per Post, wenn du dich gegen eine papierlose Zustellung entscheidest.

  1. Logge dich auf Etsy.com ein und gehe zu Shop-Manager.
  2. Gehe zu Finanzen.
  3. Gehe zu Rechtliche und steuerliche Informationen.
  4. Setze den Schalter unter 1099-K-Einstellungen auf Aus, um dich von einer ausschließlich papierlosen Zustellung abzumelden. 

Wie aktualisiere ich die Steuerinformationen auf meinem digitalen 1099-K-Formular?

Seit dem 14. März 2022 akzeptiert Etsy keine Änderungen an den Steuerinformationen für 2021 mehr. Wenn du deine Steuerinformationen für 2021 zwischen dem 13. Februar und 14. März aktualisiert hast, kannst du nach dem 24. März ein aktualisiertes Formular herunterladen. 

Erfahre mehr darüber, wie du deine Steuerinformationen aktualisieren kannst.

In der Zwischenzeit kannst du die Bruttobeträge deiner Etsy Payments-Umsätze für jeden deiner Shops jeweils auf der Seite Rechtliche und steuerliche Informationen einsehen.

Wann muss ich mit einem Steuerberater sprechen?

Bei Fragen zu konkreten steuerlichen Vorschriften wende dich bitte an eine:n Steuerberater:in vor Ort, da Etsy keine Steuerberatung anbieten kann. 

  • Bundesstaatsspezifische Schwellenwerte und Meldepflichten
  • Was zu tun ist, wenn du Probleme hast, deine Steuerinformationen beim IRS zu aktualisieren
  • Wie du Steuern mit deinem 1099-K-Formular einreichst, wenn es auf zwei verschiedene Steuernummern in einem Kalenderjahr aufgeteilt werden muss 
  • An welche Länder du deine Einnahmen melden musst
  • Was genau du melden musst und wie du es in deiner Steuererklärung angibst
  • )Welche steuerlichen Auswirkungen ein Wechsel des Standorts und des Steuerstatus (Einzelperson vs. Unternehmen) hat
  • Wie du Ausgaben in deiner Steuererklärung angibst, um sicherzustellen, dass du nur Steuern auf deinen Nettogewinn zahlst
  • Details über die Meldeschwelle von 600 USD für das Jahr 2022 und wie sie sich auf deine Steuererklärung auswirken könnte.
  • Was du tun kannst, wenn dein 1099-K-Formular für ein früheres Steuerjahr inkorrekt ist

Bekommst du bei der Eingabe deiner EIN-Informationen eine Fehlermeldung? Wenn du deine EIN erst kürzlich vom IRS erhalten hast, sind deine EIN-Informationen noch nicht in der Datenbank des IRS registriert. Füge vorerst deine SSN hinzu und warte ein paar Wochen, bevor du deine EIN-Informationen erneut eingibst.

Etsy wird 1099-K-Formulare für alle Verkäufer:innen, die die Voraussetzungen erfüllen, bis Ende Januar zum Download verfügbar machen.

Die Art und Weise, wie wir Formulare an Verkäufer:innen zustellen, ändert sich dieses Jahr. Du erhältst dein 1099-K-Formular für 2021 per papierlosem Download und bekommst es nicht per Post zugeschickt, es sei denn, du entscheidest dich gegen eine ausschließlich papierlose Zustellung. Mehr dazu erfährst du in Etsys Richtlinie zur elektronischen Kommunikation

In diesen Fällen kommst du ggf. für den Erhalt eines 1099-K-Formular für 2021 auf Bundesebene (IRS) infrage:

  • Du hast während des Kalenderjahrs über Etsy Payments einen Umsatz von 20.000 US-Dollar erzielt.
  • Du hast in diesem Zeitraum mindestens 200 Zahlungen über Etsy Payments erhalten.

Möglicherweise kommst du für den Erhalt eines 1099-K-Formulars infrage, wenn du bestimmte bundesstaatliche Voraussetzungen erfüllst. 

Gehe zu Rechtliche und steuerliche Informationen und wähle 1099-K-Formular herunterladen

Das E-Formular wird als PDF-Datei heruntergeladen. Verlasse die Seite nicht, bevor der Download vollständig abgeschlossen ist.

Du erhältst dein 1099-K-Formular nur als herunterladbare Datei, es sei denn, du entscheidest dich gegen eine ausschließlich papierlose Zustellung. Um dich dagegen zu entscheiden, gehe zu 1099-K-Einstellungen auf der Seite Rechtliche und steuerliche Informationen und setze die Option auf Aus. 

Seit dem 14. März 2022 akzeptiert Etsy keine Änderungen an den Steuerinformationen für 2021 mehr. Wenn du deine Steuerinformationen für 2021 zwischen dem 13. Februar und 14. März aktualisiert hast, kannst du nach dem 24. März ein aktualisiertes Formular herunterladen. 

Erfahre mehr darüber, wie du deine Steuerinformationen aktualisieren kannst.

Falls du Alleininhaber mehrerer Shops auf Etsy bist, werden deine Umsätze aus den einzelnen Shops zusammengerechnet, um festzustellen, ob du die Schwellenwerte für das 1099-K-Formular erreicht hast. Sollten die Namen und Adressen in deinen Etsy-Shops nicht übereinstimmen, verwenden wir den Namen und die Adresse deines ältesten Shops, in dem deine SSN/EIN eingetragen ist. 

Wenn die kombinierten Gesamtsummen deiner Shops die Voraussetzungen erfüllen, erhältst du für jeden Shop ein separates 1099-K-Formular.

1099-K-Gesamtsumme entspricht deinen Bruttoeinnahmen aus Verkäufen. Um dein 1099-K-Formular anzugleichen, kannst du deine Etsy Payments CSV-Datei herunterladen und die Spalte „Brutto“ einsehen.

Dein Bruttogesamtumsatz aus Etsy Payments wird auf dem 1099-K-Formular ohne Abzug von Ausgaben angegeben. Dazu gehören u. a.:

  • Gebühren
  • Rückerstattungen
  • Versandkosten
  • Von dir eingezogene Sales Tax

Während wir den Bruttoumsatz auf deinem Formular angeben müssen, bist du dafür verantwortlich zu ermitteln, welcher Betrag deiner Gesamteinnahmen auf deiner Einkommenssteuererklärung als zu versteuerndes Einkommen angegeben werden muss. Du zahlst Steuern nur auf deinen Gewinn (Bruttoumsatz abzüglich der Ausgaben und steuerlich absetzbaren Beträge). 

Steuern, die Etsy von deinen Käufern eingezogen hat, werden auf dem von uns ausgestellten 1099-K-Formular nicht angegeben.

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