Zollgebühren und Umsatzsteuer

Wenn ein Paket ins Ausland versandt wird, kann es sein, dass Einfuhrgebühren, Zölle und/oder andere Gebühren, die vom Bestimmungsland auferlegt werden, anfallen. Diese Gebühren sind in der Regel fällig, wenn das Paket im Bestimmungsland angekommen ist.  

Verkäufer sind dafür verantwortlich, die Gesetze und Vorschriften des Bestimmungslands einzuhalten. Normalerweise ist der Käufer für die Bezahlung der Zollgebühren bei Empfang des Pakets verantwortlich.

Bitte beachte, dass in einigen Ländern bestimmte Dokumente verlangt werden, bevor die Artikel verschickt werden. Wenn die erforderlichen Informationen nicht bereitgestellt werden, kann dies zu einer Verzögerung bei der Bestellung führen.

Erfahre mehr über Zollgebühren:

Australien

Für bestimmte Bestellungen, die nach Australien verschickt werden, muss Etsy GST einziehen und abführen. Hier erfährst du mehr über GST auf Etsy.

Etsy zieht die Steuer automatisch von Käufern in Australien ein und führt sie ab, wenn der Warenwert 1.000 AUD oder weniger ist. Je nach Versandmethode kann es sein, dass Verkäufer im Zollformular zusätzliche Informationen angeben müssen.

Informationen für Verkäufer

Wenn du ein außerhalb von Australien ansässiger Verkäufer bist, der ein Paket an einen Käufer in Australien verschickt, dessen Wert 1.000 AUD nicht übersteigt, und du dazu einen kommerziellen Versandanbieter wie beispielsweise Fedex verwendest, musst du ggf. die folgenden Informationen angeben, um sicherzustellen, dass der Käufer seine Bestellung ohne Verzögerung erhält:

  • Etsys ARN (Australian Reference Number): 3000 0920 7152
  • Die Gesamtsumme für den oder die Artikel, Versandkosten, erhobene GST und den Gesamtbetrag der Bestellung.

Die australische Zollbehörde prüft ggf. im Zollformular nach, ob die GST für diese Bestellung bezahlt wurde. Mehrere Artikel, die in der gleichen Bestellung gekauft wurden, sollten im selben Paket versendet werden.

Verkäufer, die Pakete mit einem nationalen Postdienst wie dem United States Postal Service, PostNL in den Niederlanden, Royal Mail in Großbritannien oder Canada Post verschicken, müssen diese zusätzlichen Angaben möglicherweise nicht machen.

Verkäufer sollten sich bei dem Versandanbieter ihrer Wahl erkundigen, um mehr darüber zu erfahren, wo die oben genannten Informationen einzutragen sind.

Erfahre mehr über GST in Australien.

Europäische Union

Waren, die innerhalb von EU-Ländern verschickt werden

Zollgebühren werden nicht auf Waren erhoben, die innerhalb der EU verkauft werden. Allerdings kann Umsatzsteuer anfallen und diese sollte zum Zeitpunkt des Kaufs im Kaufpreis inbegriffen sein. Da Verkäufer auf Etsy ihre Preise inklusive Umsatzsteuer angeben müssen, sollten Käufer keine zusätzlichen Beträge zahlen müssen, sondern lediglich den an der Kasse angezeigten Gesamtpreis.

Ab dem 1. Januar 2021 gehört das Vereinigte Königreich nicht mehr zur EU.

Waren, die aus Nicht-EU-Ländern in die EU verschickt werden

Wenn Waren aus einem Nicht-EU-Land in ein EU-Land verschickt werden, können für diese Produkte Zollgebühren und Umsatzsteuer anfallen.

Ab 1. Juli 2021

Etsy wird Umsatzsteuer auf bestimmte physische Waren erheben, die an EU-Käufer verkauft und in die EU importiert werden. Etsy wird die Steuer von EU-Käufern automatisch einziehen und abführen, wenn der Wert der importierten physischen Waren geringer als oder gleich 150 EUR ist.

Jedes EU-Land legt seinen eigenen Umsatzsteuersatz fest. Der Umsatzsteuersatz liegt für die meisten Waren zwischen 17 und 25 %, wobei allerdings einige Waren von der Steuer befreit sind oder zu niedrigeren Sätzen besteuert werden. Erfahre mehr über die Umsatzsteuersätze der einzelnen EU-Länder.

Erfahre, wie die Umsatzsteuer bei digitalen Artikeln funktioniert, die an EU-Käufer verkauft werden.

Käufern wird die geschätzte Umsatzsteuer angezeigt, wenn sie Artikel in der Suche, beim Stöbern und auf der Artikelseite ansehen. Sie sehen außerdem einen geschätzten Umsatzsteuerbetrag, wenn sie den Artikel in ihren Warenkorb legen. Der endgültige Umsatzsteuerbetrag wird an der Kasse berechnet.

Vor 1. Juli 2021

Die Höhe der zu zahlenden Zollgebühren und Umsatzsteuer wird zu dem Zeitpunkt festgesetzt, zu dem die Lieferung im Zielland eintrifft. Das kann dazu führen, dass der Käufer zusätzliche Gebühren zahlen muss, die nicht in dem beim Bezahlvorgang angezeigten Gesamtpreis enthalten sind.

Im Allgemeinen wird keine Umsatzsteuer erhoben, wenn der Gesamtwert der Waren in einer Lieferung (der Wert abzüglich Zollgebühren oder Transportkosten) geringer ist als der Schwellenwert des Ziellandes. Dieser Schwellenwert kann je nach EU-Land zwischen 10 und 22 Euro liegen.

Die Umsatzsteuer wird zu dem Satz berechnet, der in dem Land gilt, in das die Waren geliefert werden.  

Zollgebühren werden in der Regel nicht auf Waren erhoben, deren Wert 150 € nicht übersteigt.

Hier erfährst du mehr über den Kauf von Waren, die aus Ländern außerhalb der EU kommen..

Neuseeland

Neuseeland schreibt Etsy vor, für alle Waren, die aus dem Ausland an neuseeländische Käufer verschickt werden, die „Goods and Services Tax“ (GST) einzuziehen. Die Steuer wird von Etsy für zutreffende Bestellungen, die nach Neuseeland verschickt werden, eingezogen und abgeführt. Die GST-Rate beträgt 15 %. Hier erfährst du mehr über GST auf Etsy.

Informationen für Verkäufer

Für Bestellungen, die aus Übersee nach Neuseeland geschickt werden, müssen Verkäufer auf der Außenseite ihrer Pakete sowie auf dem Zollformular die folgenden Informationen angeben:

  • Etsys Inland Revenue Department (IRD)-Nummer 122-669-181.
  • Einen Hinweis, dass GST berechnet wurde.

Falls der Verkäufer diese Anforderungen nicht erfüllt, kann dem Käufer die GST zum Zeitpunkt der Lieferung erneut in Rechnung gestellt werden. Verkäufer sollten diese zusätzlichen Informationen außerdem in den Zollformularen für diese Pakete angeben. Wenn ein Verkäufer diese Informationen nicht angibt, kann es sein, dass den Käufern an der Grenze GST und zusätzliche Bearbeitungsgebühren in Rechnung gestellt werden. Etsy kann dem Käufer die GST nur dann zurückerstatten, wenn die Zahlung dieser zusätzlichen Gebühren nachgewiesen wird.

Wenn sich sowohl Käufer als auch Verkäufer in Neuseeland befinden, fällt keine GST an.

Erfahre mehr über GST in Neuseeland.

Norwegen

Norwegen schreibt vor, dass Etsy auf entsprechende Waren, die an norwegische Käufer aus Übersee verkauft werden, Umsatzsteuer (USt.) erhebt. Für zutreffende Bestellungen, die nach Norwegen verschickt werden, wird die Steuer in Höhe von 25 % in folgenden Fällen von Etsy eingezogen und abgeführt:

  • Der Verkäufer ist nicht in Norwegen ansässig.
  • Die Versandadresse ist in Norwegen.
  • Das Paket enthält Artikel im Wert von unter 3.000 NOK (ungefähr 275 €/310 USD).
  • Für den Artikel gilt die Umsatzsteuer-Standardrate von 25 %.
  • Artikel, auf die Etsy keine USt. erheben muss, da diese stattdessen an der Grenze erhoben und eingezogen wird, sind Lebensmittel und Getränke (einschließlich Süßigkeiten und Schokolade) sowie zollpflichtige Waren. Weitere Informationen findest du auf der Website der norwegischen Steuerbehörde.

* Basierend auf Währungskursen vom Juni 2020.

Hier erfährst du mehr über Umsatzsteuer auf Etsy.

Informationen für Verkäufer

Für Bestellungen, die aus Übersee nach Norwegen verschickt werden, bei denen Etsy die Umsatzsteuer auf die Bestellungen erhoben hat, müssen Verkäufer auf der Außenseite ihrer Pakete sowie auf dem Zollformular die folgenden Informationen angeben:

  • Die norwegische Steuernummer (VOEC) von Etsy Ireland UC: 2021137.
  • Einen Hinweis, wenn Umsatzsteuer eingezogen wurde.

Falls der Verkäufer diese Anforderungen nicht erfüllt, kann dem Käufer die USt. zum Zeitpunkt der Lieferung erneut in Rechnung gestellt werden. Der Käufer muss dann die USt. beim Zoll entrichten, zusammen mit zusätzlichen Bearbeitungsgebühren, die der Versandanbieter gegebenenfalls erhebt. Der Käufer kann nur dann eine Rückerstattung des Umsatzsteueranteils von Etsy beantragen, wenn er die Zahlung beim Zoll nachweisen kann.

Es kann sein, dass Verkäufer in den Zollformularen für diese Pakete zusätzliche Informationen angeben müssen. Schlage auf der Website der norwegischen Steuerbehörde nach, welche Informationen angegeben werden müssen.

Erfahre mehr über Umsatzsteuer in Norwegen.

Vereinigtes Königreich

Etsy erhebt Umsatzsteuer auf den Verkauf von digitalen Artikeln, die per automatischem Download an Käufer im Vereinigten Königreich geliefert werden. Erfahre mehr über Umsatzsteuer für digitale Artikel.  

Ab dem 1. Januar 2021 erhebt Etsy Umsatzsteuer (VAT) auf Bestellungen von Käufern, die die folgenden Kriterien erfüllen:

  • Beim Kauf handelt es sich um einen physischen Artikel.  
  • Der Käufer befindet sich im Vereinigten Königreich.
  • Der Gesamtwert des Pakets (inklusive Geschenkverpackung aber ohne Lieferung) beträgt maximal 135 GBP.
  • Die Waren werden von außerhalb des Vereinigten Königreichs verschickt.*

*Etsy ist nicht verpflichtet, Umsatzsteuer auf Sendungen aus der EU nach Nordirland oder auf Sendungen aus Nordirland in andere Teile des Vereinigten Königreichs zu erheben.  Hier erfährst du mehr.

Umsatzsteuer wird für die Gesamtsumme der Bestellung erhoben, einschließlich Artikelpreis, Versandkosten und Geschenkverpackung.  

So wird Umsatzsteuer beim Bezahlvorgang angezeigt

Wenn Käufer Artikel in der Suche ansehen und stöbern oder wenn sie eine Artikelseite aufrufen, wird ihnen ein geschätzter Umsatzsteuerbetrag angezeigt. Sie sehen außerdem einen geschätzten Umsatzsteuerbetrag, wenn sie den Artikel in ihren Warenkorb legen. Der endgültige Umsatzsteuerbetrag wird an der Kasse berechnet.  

Informationen für Verkäufer

Wir empfehlen Verkäufern, die folgenden Informationen bei den Paketen hinzuzufügen:

  • Packzettel im Paket mit separat ausgewiesenem Umsatzsteuerbetrag, der ggf. unter Steuern angezeigt wird.
  • Hinweis auf dem Packzettel: Der Artikel beträgt unter 135 GBP und der Marktplatz, Etsy, wird die Umsatzsteuer (VAT) einziehen und an HMRC abführen. 
  • Falls vom Versandunternehmen verlangt, kann Etsys Steuernummer für das Vereinigte Königreich 370 6004 28 außen auf dem Paket angebracht werden. Etsys Steuernummer für das Vereinigte Königreich sollte keinen anderen Zweck verwendet werden.

Hier erfährst du, wie du Packzettel drucken kannst.

Wenn der Wert des Pakets (ohne Versandkosten) unter dem Schwellenwert von 135 GBP liegt, ist Etsy allein für die Erhebung und Abführung der Umsatzsteuer an HMRC verantwortlich. Erfahre mehr über Umsatzsteuer auf physische Waren, die auf Etsy verkauft werden.

USA

In den USA gekaufte Waren, die ins Ausland verschickt werden

Verkäufer in den USA, die Artikel ins Ausland verschicken, können die Angaben zu ihrem Paket auf der USPS-Website eingeben, um festzustellen, welches Zollformular sie ausfüllen müssen.

Waren, die aus einem anderen Land in die USA verschickt werden

Wenn Waren in die USA versandt werden, muss der Käufer („Importeur“) auf die Ware erhobene Gebühren/Steuern/Zölle zum Zeitpunkt der Zollabfertigung durch die amerikanische Zoll- und Grenzschutzbehörde (Customs and Border Protection, „CBP“) entrichten.

Wenn eine Zollgebühr fällig wird, berechnet die CBP-Behörde eine Bearbeitungsgebühr für die Freigabe des Pakets. Zoll- und Bearbeitungsgebühren müssen im örtlichen Postamt des Käufers bezahlt werden, in das Paket weitergeleitet wurde.

Informationen für Verkäufer

Auf den meisten Formularen für den internationalen Paketversand ist ein Abschnitt zur Angabe von CBP-Informationen enthalten. Dort sollten mindestens die folgenden Angaben eingetragen werden:

  • Name und Anschrift des Verkäufers
  • Beschreibung der Artikel auf Englisch 
  • Menge jedes versandten Artikeltyps
  • Kaufpreis in US-Dollar 
  • Gewicht der Artikel und 
  • Ursprungsland des Produkts

Waren, die über den internationalen Postversand verschickt werden, werden bei Eintreffen in den USA für die Verzollung an eine der internationalen Postzweigstellen der amerikanische Zoll- und Grenzschutzbehörde weitergeleitet. Wenn der Artikel einen geringeren Wert als 2.000 USD hat und keinen Quoten unterliegt bzw. es sich dabei nicht um einen eingeschränkten oder verbotenen Artikel handelt, wird ein CBP-Mitarbeiter in der Regel die Importdokumente ausstellen, die anfallende Zollgebühr berechnen und die Lieferung für die Zustellung freigeben.

Pakete, für die ein Wert von weniger als 800 USD angegeben wird, werden normalerweise ohne die zusätzlichen von der CBP-Behörde ausgestellten Zollpapiere freigegeben.

Mehr dazu erfährst du auf der U.S. CBP-Website.

Waren, die in bestimmten US-Bundesstaaten ankommen

Etsy wird Sales Tax für Bestellungen berechnen, einziehen und abführen, die an Kunden in US-Bundesstaaten verschickt werden, in denen dies Pflicht ist, unabhängig vom Standort des Verkäufers.

Rest der Welt

Andere Länder können ebenfalls Zollgebühren und/oder Umsatzsteuer auf Waren erheben, die in einem anderen Land gekauft werden. Die Höhe der zu zahlenden Zollgebühren und Umsatzsteuer wird zu dem Zeitpunkt festgesetzt, zu dem die Lieferung im Zielland eintrifft. Das kann dazu führen, dass der Käufer zusätzliche Gebühren zahlen muss, die nicht in dem beim Bezahlvorgang angezeigten Gesamtpreis enthalten sind.

Da der Schwellenwert für die Berechnung dieser Gebühren je nach Land unterschiedlich sein kann, solltest du dich an dein örtliches Zoll- oder Finanzamt wenden, um weitere Informationen einzuholen. Oder hole weitere Informationen bei deinem Steuerberater ein.

Etsy ist nicht für den Einzug oder die Festsetzung von Zollgebühren oder Umsatzsteuer verantwortlich.

Mehr dazu erfährst du auf den länderspezifischen Websites der jeweiligen Steuerbehörden:

Wo finde ich Zollformulare?

Du erhältst Zollformulare von deinem Versandanbieter. In den meisten Fällen werden diese online bereitgestellt.

 

Haftungsausschluss: Dieser Artikel stellt keine Rechts- oder Steuerberatung dar und wird nur zu Informationszwecken bereitgestellt. Wenn du weitere Fragen hast, solltest du dich an einen professionellen Berater wenden.

Letzte Aktualisierung im Mai 2021

Wenn du außerhalb der USA lebst und dir auf deine Etsy-Bestellung Verkaufssteuer berechnet wird, handelt es sich dabei höchstwahrscheinlich um die in deinem Land geltende Umsatz- bzw. Mehrwertsteuer. Etsy ist durch die Gesetze deines Landes dazu verpflichtet, für bestimmte Käufe Umsatzsteuer zu erheben.

Etsy ist in zahlreichen Ländern weltweit dazu verpflichtet, für digitale Artikel, die dort von Käufern gekauft wurden, Umsatzsteuer einzuziehen und abzuführen .

Dir wird der Preis inklusive Umsatzsteuer für jeden relevanten Artikel sowie im Warenkorb, auf dem Beleg und auf der Einkaufsseite angezeigt.

Falls du für deinen physischen Einkauf eine Umsatzsteuerrechnung benötigst, wende dich bitte direkt an den Verkäufer. Als unabhängiger Geschäftsinhaber ist jeder Verkäufer zur Ausstellung einer Umsatzsteuerrechnung verpflichtet, wenn dies angefordert wird. Hier erfährst du, wie einen Verkäufer diesbezüglich kontaktieren kannst.

Wenn ein Paket ins Ausland geschickt wird, kann es sein, dass Einfuhrgebühren, Zölle und/oder andere Gebühren, die vom Bestimmungsland auferlegt werden, anfallen. Diese Gebühren sind in der Regel fällig, wenn das Paket im Bestimmungsland angekommen ist. Erfahre mehr über Zölle und Einfuhrgebühren.

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