Die gängige Abkürzung für Umsatzsteuer ist USt. Dabei handelt es sich um eine Steuer, die auf den Konsum von Waren und Dienstleistungen erhoben wird und in der Regel in der Europäischen Union, im Vereinigten Königreich und in bestimmten anderen Regionen der Welt zu finden ist.

Umsatzsteuer ist in einigen Ländern und Regionen der Welt auch als VAT, JCT, GST, HST, SST, PST, RST oder QST bekannt.

Umsatzsteuer kann Käufern auf ihre Käufe („USt. auf Artikel, die auf Etsy verkauft wurden“) sowie infrage kommenden Verkäufern auf bezahlte Verkäufergebühren („USt. auf Verkäufergebühren“) berechnet werden.

Hier erfährst du, wie Umsatzsteuer für physische oder digitale Artikel funktioniert.

Dieser Artikel enthält allgemeine Informationen. Du solltest dich immer bei deinem zuständigen Finanzamt oder bei einem Steuerberater erkundigen.

Wird Umsatzsteuer auf Verkäufergebühren eingezogen?

Je nach Unternehmensstatus und Standort kann Etsy auf die monatlich auflaufenden Verkäufergebühren Umsatzsteuer einziehen und an das zuständige Finanzamt abführen.

Sofern erforderlich, muss Etsy außerdem bei Verkäufern, die in für Etsy Payments infrage kommenden Ländern ansässig sind, Umsatzsteuer für Etsy Payments-Bearbeitungsgebühren einziehen.

Erfahre, wie du deine USt-IdNr. für deinen Etsy-Shop hinzufügst.

Erhalte ich von Etsy eine Umsatzsteuerrechnung für Verkäufergebühren?

Etsy stellt Verkäufern in der EU, Georgien, Australien, Belarus, Chile, Indien, Indonesien, Island, Japan, Malaysia, Neuseeland, Norwegen, Moldawien, Quebec (Kanada), Russland, Saudi-Arabien, Serbien, Singapur, Südafrika, Südkorea, der Schweiz, Taiwan, der Türkei und den Vereinigten Arabischen Emiraten herunterladbare Umsatzsteuerrechnungen bereit.

Umsatzsteuerrechnungen werden jeweils am Ersten des Monats für die Abrechnung des Vormonats angezeigt.

Jede monatliche Umsatzsteuerrechnung enthält eine Übersicht über umsatzsteuerpflichtige Gebühren (in USD), die im Vormonat abgezogen wurden.

Vor November 2018 basierten die Gebühren auf den Rechnungen auf US-Dollar.

Seit November 2018 basieren die Gebühren auf den Rechnungen auf deiner Zahlkonto-Währung, in einigen Fällen können sie immer noch in USD sein.

Deine monatlichen Umsatzsteuerrechnungen erhältst du in englischer Sprache als PDF-Download.

Auf deinem Desktop-Computer kannst du hier auf deine Abrechnung zugreifen: Shop-Manager > Finanzen > Zahlkonto. Klicke einfach auf den Monat, für den du die Rechnung herunterladen möchtest. Der Download-Link wird oberhalb der Aufstellung deiner Aktivitäten im jeweiligen Monat angezeigt.

Umsatzsteuer für Shops mit Sitz in der EU (Irland ausgenommen), Australien, Belarus, Chile, Georgien, Indien, Island, Malaysia, Moldawien, Neuseeland, Norwegen, Saudi-Arabien, Singapur, Südkorea, Taiwan, Thailand, der Türkei, der Ukraine und den Vereinigten Arabischen Emiraten

Wenn du keine USt-IdNr. an Etsy übermittelt hast

Für Verkäufer in diesen Ländern, die keine USt-IdNr. an Etsy übermittelt haben, erscheinen anfallende Umsatzsteuerbeträge im aktuellen Saldo im Zahlkonto. 

Du erhältst am Monatsersten eine monatliche Rechnung mit einer Liste der umsatzsteuerpflichtigen Verkäufergebühren und dem Betrag, der dir auf diese Gebühren im vorigen Monat berechnet wurde.

Wenn du eine USt-IdNr. an Etsy übermittelt hast

Wenn du deine USt-IdNr. zu deinem Etsy-Konto hinzugefügt hast, wird dir keine USt. berechnet. Stattdessen erhältst du jeweils am Monatsersten eine Rechnung von Etsy, die angibt, dass dir auf deine Verkäufergebühren keine Umsatzsteuer berechnet wurde. Du hast Zugriff auf monatliche Rechnungen ab dem Monat, an dem du deine USt-IdNr. in deinem Konto angegeben hast.

Wenn du während eines Monats ein Umsatzsteuerguthaben für eine Gebühr erhalten hast, die im Vormonat angefallen ist, erhältst du außerdem am Monatsersten zusammen mit deiner Rechnung eine Gutschrift. Beispiel: Wenn du einen Artikel im Juni verkaufst und die Bestellung dann im Juli stornierst, wird die Umsatzsteuer, die dir im Juni berechnet und dann im Juli zurückerstattet wurde, auf der Gutschrift ausgewiesen, die für die Juli-Transaktionen ausgestellt wurde.

Einige Gebiete sind von der Umsatzsteuer befreit. Diese Ausnahmen sind uns bekannt und wir arbeiten an einer Lösung für Verkäufer an diesen Orten.

Umsatzsteuer für Shops mit Sitz in Indonesien, Irland, Kenia, Mexiko, Japan, Südafrika, Serbien, Russland, der Schweiz und Vietnam

Etsy ist verpflichtet, auf alle anfallenden Gebühren Umsatzsteuer zu berechnen, und zwar unabhängig davon, ob du eine USt-IdNr. bei uns eingereicht hast oder nicht. Dein Zahlkonto enthält alle im Vormonat angefallenen Beträge. Du erhältst außerdem am Monatsersten eine monatliche Rechnung mit einer Liste der umsatzsteuerpflichtigen Verkäufergebühren und dem Betrag, der dir auf diese Gebühren im vorigen Monat berechnet wurde.

Wenn du während eines Monats ein Umsatzsteuerguthaben für eine Gebühr erhalten hast, die im Vormonat angefallen ist, erhältst du außerdem am Monatsersten zusammen mit deiner Rechnung eine Umsatzsteuergutschrift. Beispiel: Wenn du einen Artikel im Juni verkaufst und die Bestellung dann im Juli stornierst, wird die Umsatzsteuer, die dir im Juni berechnet und dann im Juli zurückerstattet wurde, auf der Gutschrift ausgewiesen, die für die Juli-Transaktionen ausgestellt wurde.

Den derzeitigen Umsatzsteuersatz für Verkäufer in Irland findest du hier.

Umsatzsteuer für Shops mit Sitz in Kanada

Abhängig von deinem Steuerstatus und den Besteuerungsvorschriften für die zugrunde liegenden Waren ist Etsy verpflichtet, GST/HST, PST, RST oder QST zu berechnen. Hier erfährst du mehr über Steuern auf kanadische Verkäufergebühren.