Si tu tienda está ubicada en EE. UU., el formulario 1099-K del IRS se utiliza para declarar tus ingresos. El formulario 1099-K puede ser pertinente en relación con tus ganancias en Etsy.

Si no eres un vendedor ubicado en EE. UU. y no recibes pagos en USD, no se te emitirá un formulario 1099-K.

Si has alcanzado unas ventas brutas superiores a 20 000 USD o más de 200 transacciones en 2023, o has alcanzado el umbral fijado para tu estado, Etsy pondrá a tu disposición un formulario 1099-K que podrás usar para tu declaración de la renta de 2023.

Varios estados tienen diferentes umbrales de declaración del IRS para emitir un formulario 1099-K. Se te emitirá un formulario 1099-K de Etsy si cumples el umbral federal o el umbral de tu estado en 2023.

Ver el vídeo sobre el formulario 1099-K de Etsy 

Sabemos que los impuestos pueden suponer una gran carga. Para fines informativos, hemos preparado una guía sobre impuestos estadounidenses para vendedores (en inglés) y un vídeo de preguntas y respuestas con la contable pública certificada de TurboTax Lisa Greene-Lewis que esperamos que te ayuden a enfrentarte lo mejor posible a la temporada de presentación de impuestos.

Para garantizar que la información de tu formulario 1099-K sea correcta, comprueba que has introducido un SSN, ITIN o EIN válidos, un nombre de contribuyente que coincida y una dirección de correo en tu página de Información legal y fiscal.

Por mucho que nos gustaría facilitar el proceso de declaración de impuestos al máximo para los vendedores, Etsy no está en disposición de interpretar las leyes fiscales y de dar ningún consejo fiscal específico. Es mejor dejárselo a los asesores autorizados. Ponte en contacto con un asesor fiscal local si necesitas asesoría al respecto.

¿Qué es un formulario 1099-K?

El formulario 1099-K se usa para informar de tus ventas brutas al IRS como parte de tu declaración de impuestos. Entre las ventas brutas se podrían incluir:

• Todas tus ventas
• Envíos
• Reembolsos
• Tarifas por procesamiento de tarjetas
• Impuesto sobre las ventas aplicado mediante la herramienta del impuesto sobre las ventas
• Pedidos cancelados

Descubre cómo se calculan los datos incluidos en el formulario 1099-K de Etsy.

Un formulario 1099-K de Etsy contiene los ingresos brutos totales por ventas que recibiste mediante Etsy Payments entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de un año determinado.

Es posible que ya estés familiarizado con el formulario W-2. Si has trabajado como empleado por horas o asalariado para una empresa de EE. UU., es probable que esa empresa te remitiese un formulario W-2 al principio del nuevo año para que lo usases en tu declaración de impuestos. El formulario 1099-K es similar, pero en lugar de incluir retribuciones por un sueldo por hora o un salario, recoge tus ventas mediante las transacciones procesadas por un servicio de pagos ajeno como Etsy.

Obtén más información sobre los diferentes formularios de ingresos para declarar impuestos en el sitio web del IRS.

Ver una muestra del formulario 1099-K:

¿Qué plazos importantes debería conocer con respecto a la declaración de impuestos?

Usa este calendario para asegurarte de estar informado de las fechas clave para la campaña de declaración de impuestos de 2023. 

• 31 de diciembre de 2023: la información fiscal debe estar actualizada y ser exacta antes de esa fecha. La información de tu formulario 1099-K coincidirá con la información proporcionada para el ejercicio fiscal 2023 hasta el día 31 de diciembre.
  
  Este también será el último día en que podrás solicitar un formulario 1099-K en papel desactivando la opción de envío solo digital. 
  
  
• Enero de 2024: Si superas los 20 000 USD en ventas brutas o más de 200 transacciones, tu formulario 1099-K estará disponible para descargar a final del mes.
  
  
• 13 de marzo de 2024: Si algún dato de la información fiscal en el formulario 1099-K es erróneo, asegúrate de actualizarlo en tu página Información legal y fiscal antes de esa fecha. No aceptaremos cambios después de esta fecha, y enviaremos esa información al IRS y a las autoridades fiscales estatales pertinentes. Tu formulario actualizado estará disponible el 27 de marzo. 
  
  
• 15 de abril de 2024: Este es el plazo para hacer tu declaración de impuestos de 2023. 

¿Cómo descargo el formulario 1099-K?

Si cumples los requisitos para que se te emita el formulario 1099-K, podrás descargarlo de tu página Información legal y fiscal. Si te sale un error que no te deja descargar el formulario, vuélvelo a intentar otra vez. Es probable que sea una breve interrupción del IRS y que puedas descargarlo en breve.

Recibirás un correo electrónico de Etsy cuando esté disponible para descarga tu formulario 1099-K, pero solo se te enviará el formulario por correo postal si has desactivado la opción de envío solo digital. 

Para descargar tu formulario 1099-K:

1. En Etsy.com, inicia sesión y ve a Administrador de la tienda.
2. Ve a Finanzas.
3. Ve a Información legal y fiscal.
4. Selecciona el año correcto en el menú desplegable en Tu año fiscal.  
5. Selecciona Descargar 1099-K. Tu formulario electrónico se descargará en formato PDF. No salgas de la página hasta que finalice la descarga.

¿Por qué me ha enviado Etsy información fiscal por correo electrónico? 

Si no tienes un número de la seguridad social ni un número de identificación de la empresa registrado en tu tienda de Etsy, Etsy te recordará por correo electrónico que introduzcas tu información fiscal válida cuando alcances los 250 USD de ventas, y a medida que te acerques o superes los 500 USD de ventas en un año natural.

Si no tienes información fiscal válida registrada y superas los 500 USD de ventas en un año natural, tu tienda se suspenderá hasta que la añadas. Tu número de identificación del contribuyente registrado garantiza que podemos facilitaros tanto a ti como al IRS tu formulario 1099-K tal como lo exige la legislación de EE. UU.

Obtén más información sobre cómo actualizar la información fiscal. 

Mi tienda no está ubicada en EE. UU. ¿Se me aplica toda esta información?

Si no eres vendedor residente en EE. UU., no se te emitirá el 1099-K de Etsy. Sin embargo, si la información de tu página de información legal y fiscal te identifica como vendedor de EE. UU. (tu dirección registrada está en EE. UU. o recibes pagos en USD), tenemos que enviarte el formulario 1099-K. Para eximirte a ti o a tu empresa de esta obligación de declaración, necesitamos que completes el formulario W-8BEN.

Para solicitar el formulario W-8, ponte en contacto con el equipo de asistencia de Etsy. Recibirás un correo electrónico de Track1099 (no-reply@track1099.com) en nombre de Etsy con la solicitud del formulario W-8BEN. Para evitar que el correo electrónico vaya a tu correo basura o a la carpeta de spam, añade no-reply@track1099.com a tus contactos.

¿Se me emitirá un formulario 1099-K para mis impuestos estatales?

Se te emitirá un formulario 1099-K de Etsy si tu tienda está ubicada en alguno de los 8 estados que tienen un umbral de ventas para recibirlo y si tus ventas superan el umbral.

Consulta los umbrales estatales de EE. UU.

¿Qué ocurre si tengo más de una tienda de Etsy?

Si llevas varias tiendas, se combinarán las ventas de todas ellas de acuerdo con tu número de SSN/EIN. Si las ventas de todas tus tiendas superan el umbral federal o el umbral de tu estado, tendrás un único formulario 1099-K por los ingresos brutos combinados de todas tus tiendas.

Para personas físicas y propietarios únicos

Para garantizar que la información de tu formulario 1099-K es correcta, revisa y actualiza la información de todas tus tiendas según corresponda. Podrás descargar ese mismo formulario 1099-K combinado en todas tus tiendas.

Etsy tiene la obligación de usar la misma información fiscal (Nombre, dirección y SSN/EIN) que figure en las páginas de información legal y fiscal de cada una de tus tiendas. Esto garantizará que los totales declarados en tu formulario sean precisos y ayudará a agilizar cualquier otra actualización de formulario que se necesite.

¿Puedo pedir que se me envíe un formulario 1099-K en papel por correo?

Puedes elegir que se te envíe un formulario 1099-K en papel por correo desactivando la opción de envío solo digital antes del 31 de diciembre del ejercicio fiscal. No se te enviará un formulario 1099-K por correo salvo que lo desactives antes del 31 de diciembre.

Para desactivar el envío solo digital del formulario 1099-K:

¿Cómo actualizo la información fiscal que aparece en mi formulario 1099-K digital?

Si necesitas actualizar tu información fiscal: 

1. En Etsy.com, ve a Administrador de la tienda y, luego, a Finanzas.
2. Ve a Información legal y fiscal.
3. Elige Editar.
4. En Número de identificación del contribuyente principal, selecciona Editar.
5. Elige que estás cambiando tu número de identificación del contribuyente.
6. Introduce tu nueva identificación y selecciona el tipo de identificación en el menú desplegable.
7. Selecciona Actualizar.

Podrás consultar el total de las ventas brutas de Etsy Payments en la página Información legal y fiscal para cada una de tus tiendas.

¿Puedo presentar mi declaración en línea?

Los servicios en línea como TurboTax, H&R Block, TaxAct y Free File del IRS ofrecen maneras gratuitas o asequibles de preparar y presentar tus declaraciones de impuestos en línea. Con TurboTax Self-Employed, puedes elegir una opción que ofrece asesoría profesional sin límites. (Colaboración pagada. Se aplican condiciones.)

Free File del IRS es un programa de preparación de declaraciones de impuestos guiado que ofrece asesoría fiscal sin coste alguno para personas que no llegan a un determinado nivel de ingresos (deberás rellenarlo como persona física).

El IRS también tiene un Asistente Tributario Interactivo con un campo de búsqueda confidencial que puedes usar para encontrar respuestas sobre tu categoría de declarante, deducciones potenciales y otras cuestiones.

¿Cuándo tengo que consultar a un asesor fiscal profesional?

Etsy no puede ayudarte con esos asuntos. Tendrás que ponerte en contacto con un asesor fiscal profesional para obtener la siguiente información:

• Qué puedes o no deducir de tus impuestos. 
• Umbrales estatales específicos y requisitos de declaración
• Qué ocurre si tienes problemas para actualizar tu información fiscal con el IRS.
• Cómo declarar impuestos con el formulario 1099-K si tienes que dividirlo entre dos números de identificación del contribuyente diferentes en un único año natural 
• A qué países tienes que declarar tus impuestos
• Qué tienes que declarar exactamente y cómo declararlo en tu declaración de impuestos
• Las implicaciones fiscales de los cambios de ubicación y estado de declaración (persona física frente a empresa)
• Cómo declarar tus gastos en la declaración de impuestos para garantizar que solo pagas impuestos sobre tu beneficio neto
• Detalles sobre el umbral de declaración del IRS y el impacto que tiene en tus declaraciones de impuestos
• Qué tienes que hacer si tu formulario 1099-K de ejercicios anteriores es incorrecto
• Divide tus ventas por mes si necesitas consultar un ejercicio fiscal en vez del año natural, ya que los formularios 1099-K se corresponden con el año natural.

El equipo de asistencia de Etsy puede ayudarte con cualquiera de los siguientes asuntos:

• Tienes que corregir la información fiscal de tu formulario (antes del plazo máximo del 14 de marzo). Obtén más información sobre cómo actualizar la información fiscal.
• Te preocupa el importe bruto que indica tu formulario. Descubre cómo se calculan los datos incluidos en el formulario.
• Tienes problemas técnicos para descargar el formulario 1099-K
• Necesitas descargar los datos de tu tienda (archivos CSV) para cuadrar el total bruto.
• No sabes dónde puedes encontrar determinados datos (por ej. algunas tarifas, reembolsos, etc.)
• Deberías estar exento del formulario 1099-K como persona física apta o empresa ubicada fuera de EE. UU.