¿Qué tengo que saber sobre el formulario de impuestos 1099-K?

Respuesta rápida

Los vendedores de EE. UU. deben asegurarse de que sus datos fiscales estén actualizados, en especial si esperan alcanzar los 500 USD de ventas en 2022. Más información sobre cómo actualizar la información fiscal.

Si tu tienda está ubicada en EE. UU., el formulario 1099-K del IRS se utiliza para informar de tus ingresos. El formulario 1099-K puede ser pertinente en relación con tus ganancias en Etsy.

Si ganas como mínimo 600 USD durante un año natural, el IRS exige a Etsy que te facilite un formulario 1099-K con tus ventas y transacciones en Etsy en el mes de enero del año siguiente. Si cumples con ese umbral, Etsy también está obligado legalmente a informar de tus ventas y tu información fiscal al gobierno de EE. UU.

Si no tienes un número de la seguridad social o un número de identificación de la empresa válido registrado en tu tienda de Etsy, Etsy te avisará por correo electrónico y en el Administrador de la tienda a medida que te acerques al umbral de ventas del IRS. Cuando tus ventas de 2022 alcancen los 500 USD, tendrás que actualizar tu información fiscal. Si no tienes información fiscal válida registrada y superas los 500 USD de ventas, tu tienda se suspenderá hasta que la añadas.

Si no eres un vendedor estadounidense y no recibes pagos en USD, no recibirás formularios 1099-K de Etsy.

Para garantizar que la información de tu formulario 1099-K sea correcta, comprueba tu información legal y fiscal y que has introducido un SSN o EIN válidos, un nombre de contribuyente que coincida y una dirección de correo.  

Si actualizas tu dirección fiscal, tu dirección de correo se actualizará automáticamente en la Configuración de los pagos

Más información sobre cómo actualizar la información fiscal

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¿Cuáles son los umbrales federales del IRS?

Etsy tiene obligación de enviaros un formulario 1099-K a ti y al IRS si tu tienda alcanza los 600 USD de ventas durante el año natural.

Etsy te enviará un correo electrónico cuando alcances los 250 y 500 USD de ventas y si no tienes un número de identificación del contribuyente (SSN o EIN) registrado.

En 2022, el IRS ha cambiado los requisitos de información federales de 2021.

Consulta los requisitos de información federales de 2021:

  • Tus ventas ascendieron a 20 000 USD con Etsy Payments durante el año natural.
  • Recibiste 200 o más transacciones con Etsy Payments durante ese mismo periodo.

¿Cuáles son los requisitos estatales de EE. UU.?

Algunos estados tienen sus propios requisitos para el formulario 1099-K. Recibirás un formulario 1099-K si tus ventas totales con Etsy Payments de 2022 superan el umbral de tu estado. 

Alabama

1500 USD

Arkansas

2500 USD

California

600 USD

Distrito de Columbia

600 USD

Illinois

1000 $ y 4 transacciones

Maryland

600 USD

Massachusetts

600 USD

Misisipi

600 USD

Misuri

600 USD

Nueva Jersey

1000 USD

Vermont

600 USD

Virginia

600 USD



¿Recibiré más de un formulario 1099-K si cumplo varios de los requisitos?

Si cumples los requisitos federales y los estatales

Si alcanzas los umbrales federales del IRS de 600 USD de ventas, también se comunicará esta información al IRS y a las autoridades fiscales estatales de los estados que lo exijan. Recibirás un formulario 1099-K de Etsy si cumples los requisitos estatales y del IRS. 

Si tienes más de una tienda en Etsy

Si llevas varias tiendas, se combinarán las ventas en todas ellas para decidir si has alcanzado los mínimos necesarios para declarar, de acuerdo con tu número de SSN/EIN. Tienes la obligación de usar la misma información fiscal en cada una de tus tiendas. Si los totales combinados de tus tiendas cumplen los requisitos, recibirás un solo formulario 1099-K con los totales brutos combinados de tus tiendas. Podrás descargar ese formulario en todas tus tiendas.

Si los nombres y las direcciones de tus tiendas de Etsy no coinciden, usaremos el nombre y la dirección de tu tienda más antigua que tenga tu SSN/EIN registrado.

¿Qué es un formulario 1099-K?

Etsy, al igual que otros mercados, está obligado por la ley de EE. UU. a remitir un formulario de impuestos 1099-K.

Un formulario 1099-K de Etsy informa sobre total de ingresos por ventas brutas que has recibido en Etsy Payments durante el último año natural. "Ventas brutas" incluye todas las ventas (envíos, reembolsos, cargos por procesamiento de tarjetas, impuestos sobre las ventas aplicados utilizando la herramienta de impuestos sobre las ventas, e incluso pedidos cancelados).

No te preocupes. Solo pagas impuestos sobre los beneficios (ventas brutas menos gastos, incluidas las tarifas de Etsy, y deducciones). Más información sobre cómo pagar impuestos como propietario de negocio.

A efectos del formulario 1099-K, los siguientes pagos no se consideran "pagos procesados por Etsy":

  • Pagos procesados mediante tu propia cuenta de PayPal
  • Cheques
  • Giros postales
  • Transferencias bancarias
  • Otras formas de pago alternativas

Si bien Etsy no puede proporcionar asesoramiento fiscal a los vendedores, nuestro objetivo es ayudaros a comprender y cumplir con estos requisitos. Queremos facilitarte los trámites fiscales lo máximo posible.

¿Cómo descargo el formulario 1099-K?

  1. En Etsy.com, inicia sesión y ve a Administrador de la tienda.
  2. Ve a Finanzas.
  3. Ve a Información jurídica y fiscal.
  4. Selecciona Descargar 1099-K. Tu formulario electrónico se descargará en formato PDF. No salgas de la página hasta que finalice la descarga.

¿Por qué me ha enviado Etsy mi información fiscal por correo electrónico?

Si no tienes un número de la seguridad social o un número de identificación de la empresa registrado en tu tienda de Etsy, Etsy te recordará por correo electrónico que introduzcas tu información fiscal válida cuando alcances los 250 USD de ventas, y a medida que te acerques o superes los 500 USD de ventas en un año natural.

Si no se ha facilitado información fiscal válida, cuando superes los 500 USD de ventas, tu tienda se suspenderá hasta que la añadas. Esto es para garantizar que puedes enviar un formulario 1099-K con información precisa si alcanzas el umbral de información federal legalmente exigido de 600 USD.

Te enviaremos un correo electrónico cuando superes los 250 USD de ventas para que tengas un preaviso lo suficientemente grande antes de que se suspenda tu tienda.

Los avisos de correo electrónico de Etsy te dirigirán a las cuenta de Etsy para actualizar tu información fiscal en tu página de información jurídica y fiscal. Más información sobre cómo actualizar la información fiscal.

¿Puedo pedir que se me envíe un formulario 1099-K en papel por correo?

Si lo prefieres, puede elegir que se te envíe un formulario 1099-K en papel por correo. No recibirás un formulario 1099-K por correo salvo que desactives el envío solo digital.

  1. En Etsy.com, inicia sesión y ve a Administrador de la tienda.
  2. Ve a Finanzas.
  3. Ve a Información jurídica y fiscal.
  4. En Configuración del formulario 1099-K, desmarca la opción para desactivar el envío solo digital. 

¿Cómo actualizo la información fiscal que aparece en mi formulario 1099-K digital?

A fecha de 14 de marzo de 2022, Etsy ya no acepta cambios en la información fiscal de 2021. Si actualizaste tu información fiscal de 2021 entre el 13 de febrero y el 14 de marzo, podrás descargar un formulario actualizado después del 24 de marzo.

Obtén más información sobre cómo actualizar tu información fiscal.

Mientras tanto, podrás consultar el total de las ventas brutas de Etsy Payments en la página Información jurídica y fiscal para cada una de tus tiendas.

¿Cuándo tengo que consultar a un asesor fiscal profesional?

Para preguntas relacionadas con requisitos fiscales específicos, ponte en contacto con tu asesor fiscal local, ya que Etsy no puede ofrecer asesoría fiscal. 

  • Umbrales estatales específicos y requisitos de declaración
  • Qué ocurre si tienes problemas para actualizar tu información fiscal con el IRS. 
  • Cómo declarar impuestos con el formulario 1099-K si tienes que dividirlo entre dos números de identificación del contribuyente diferentes en un único año natural 
  • A qué países tienes que declarar tus impuestos
  • Qué tienes que declarar exactamente y cómo declararlo en tu declaración de impuestos
  • Las implicaciones fiscales de los cambios de ubicación y estado de declaración (persona física frente a empresa)
  • Cómo declarar tus gastos en la declaración de impuestos para garantizar que solo pagas impuestos sobre tu beneficio neto
  • Detalles sobre el umbral de declaración de 600 USD del IRS para 2022 y el impacto que tiene en tus declaraciones de impuestos
  • Qué tienes que hacer si tu formulario 1099-K de años anteriores es incorrecto

¿Te da error al indicar tu información EIN? Si hace poco que has recibido el EIN del IRS, esta información no estará registrada todavía en la base de datos del IRS. Por el momento, añade el SSN y espera unas semanas para volver a indicar tu información de EIN.

Etsy  tendrá formularios 1099-K disponibles para descargar para los vendedores requeridos a finales de enero.

Este año vamos a cambiar la manera en que facilitamos los formularios a los vendedores. Recibirás tu formulario 1099-K de 2021 a través de una descarga digital y no te enviaremos un formulario en papel salvo que elijas desactivar la opción de envío solo digital. Encontrarás más información sobre comunicaciones electrónicas en los Términos y condiciones de Etsy. 

Es posible que puedas recibir el formulario 1099-K federal de 2021 si:

  • Tus ventas ascendieron a 20 000 USD con Etsy Payments durante el año natural.
  • Recibiste 200 o más pagos con Etsy Payments durante ese mismo periodo.

Es posible que puedas recibir el formulario 1099-K si cumples determinados requisitos estatales. 

En tu página Información jurídica y fiscal, selecciona Descargar 1099-K

Tu formulario electrónico se descargará en formato PDF. No salgas de la página hasta que finalice la descarga.

Solo recibirás un archivo descargable de tu formulario 1099-K salvo que desactives el envío solo digital. Para desactivarlo, ve a Configuración del formulario 1099-K en la página de Información jurídica y fiscal desmarca la opción. 

A fecha de 14 de marzo de 2022, Etsy ya no acepta cambios en la información fiscal de 2021. Si actualizaste tu información fiscal de 2021 entre el 13 de febrero y el 14 de marzo, podrás descargar un formulario actualizado después del 24 de marzo.

Obtén más información sobre cómo actualizar tu información fiscal.

Si tienes varias tiendas como único propietario, las ventas en todas tus tiendas se combinarán para determinar si has alcanzado los umbrales requeridos. Si los nombres y las direcciones de tus tiendas de Etsy no coinciden, usaremos el nombre y la dirección de tu tienda más antigua que tenga tu SSN/EIN registrado. 

Si los totales combinados de tu tienda cumplen estas condiciones, recibirás un formulario 1099-K distinto para cada tienda.

El total de 1099-K son tus ingresos brutos de ventas. Para conciliar las cifras del formulario 1099-K, puedes descargar tu archivo CSV de Etsy Payments y comprobar la columna “bruto”.

Los ingresos brutos totales de ventas en Etsy Payments se consignan en el formulario 1099-K sin restar los gastos, como los siguientes (no se trata de una lista exhaustiva):

  • Tarifas
  • Reembolsos
  • Gastos de envío
  • Impuesto sobre las ventas recaudado por ti

Si bien se nos exige que consignemos los ingresos brutos en el formulario, sigue siendo tu responsabilidad determinar qué, de la cantidad total ganada, indicar como ingreso gravable en tu declaración de impuestos. Solo pagas impuestos sobre los beneficios (es decir, ventas brutas menos gastos y deducciones). 

Los impuestos recaudados por Etsy de tus compradores no se incluyen en el formulario 1099-K que emitimos.

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