¿Qué retiene y remite Etsy a las autoridades fiscales mexicanas?

Respuesta rápida

Si operas desde México, para asegurarte de que Etsy retenga y remita el monto mínimo necesario, agrega tu clave de RFC en la Información legal y fiscal. El número de identificación del contribuyente que tengamos debe ser una clave de RFC válida.

A fin de cumplir con las leyes locales, Etsy retiene un porcentaje de las ventas de nuestros vendedores en México y las remitirá al Servicio de Administración Tributaria (SAT), la autoridad fiscal mexicana.

El monto que Etsy debe retener puede llegar a ascender hasta a un 36 %, pero puede ser significativamente menor si tu cuenta de Etsy incluye una clave válida del Registro Federal de Contribuyentes (RFC) de persona física. El RFC es un código fiscal único que identifica a cada persona que se registra en el Registro Federal de Contribuyentes.

Si la clave de RFC registrada corresponde a una persona moral, Etsy no retendrá ningún fondo de tus ventas.

Si la clave de RFC registrada corresponde a una persona física, se retendrá un monto de cada pedido para cubrir el impuesto sobre la renta (ISR). Además, si la orden se envía a una dirección en México, se retendrá un monto adicional a tu venta para cubrir el impuesto al valor agregado (IVA).

Debes asegurarte de que tu nombre, dirección y código postal de tu página de información legal y de impuestos coincida con los registros de SAT para garantizar que SAT puede identificarte correctamente en sus sistemas.

  1. Inicia sesión en Etsy y ve al Administrador de la tienda.
  2. Abre Finanzas.
  3. Elige Información legal y fiscal.
  4. Agrega tu RFC en Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

¿Qué porcentaje de mis ventas retiene y remite Etsy a las autoridades fiscales mexicanas?

El porcentaje de las ventas en Etsy Payments que se retiene depende de si tu cuenta incluye una clave de RFC válida y de si el pedido se envía a una dirección en México.

  Tienes un RFC válido de persona moral Tienes un RFC válido de persona física No registraste un RFC válido
Impuesto sobre la renta (ISR)
(se aplica a todas la ventas)
0 % 1 % 20 %
Retención de IVA
(solo aplica si el comprador es mexicano)
0 % 8 % 16 %

 

  Tienes un RFC válido de persona moral Tienes un RFC válido de persona física No registraste un RFC válido
Impuesto sobre la renta (ISR)
(se aplica a todas la ventas)
$0 $1 $20
Retención de IVA
(solo aplica si el comprador es mexicano)
$0 $8 $16
Retención total $0 $9 $36

  Tienes un RFC válido de persona moral Tienes un RFC válido de persona física No registraste un RFC válido
Impuesto sobre la renta (ISR)
(se aplica a todas la ventas)
$0 $1 $20
Retención de IVA
(solo aplica si el comprador es mexicano)
$0 $0 $0
Retención total $0 $1 $20

¿Cómo obtengo una clave de RFC?

En tu calidad de propietario de una tienda, debes solicitar una clave de RFC. Es un número distinto al CURP (Clave Única de Registro de Población), que se asigna automáticamente a todos los ciudadanos y residentes.

Consulta las instrucciones para obtener tu clave de RFC en el sitio web del SAT.

El RFC de las personas físicas consta de 13 caracteres: son 4 letras, 6 números y 3 caracteres alfanuméricos.

El RFC de las personas morales consta de 12 caracteres: son 3 letras, 6 números y 3 caracteres alfanuméricos.

¿Qué pasa si le doy mi clave de RFC a Etsy a mitad de mes?

Las retenciones de todas las ventas que tengas entre el principio de mes y la fecha en la que agregues tu clave de RFC se recalcularán retroactivamente y la diferencia se acreditará a tu cuenta de pagos. Las retenciones de las ventas de meses anteriores no pueden recalcularse ni abonarse porque Etsy ya habrá notificado de esas ventas a las autoridades fiscales mexicanas.

El proceso de recálculo puede tomar algunas horas. No podrás cambiar el RFC durante este periodo.

Puedes añadir o cambiar tu clave de RFC en cualquier momento, pero los impuestos retenidos no se recalcularán después del penúltimo día del mes. Esto le da tiempo a nuestros sistemas para procesar cualquier cambio antes de fin de mes. Por ejemplo, en el mes de enero, si actualizas tu clave de RFC después de la medianoche (hora del meridiano cero, UTC) del 30 de enero, las retenciones no se recalcularán para ese mes.

Miremos el siguiente ejemplo. Imaginemos que cumples con las siguientes condiciones:

  • agregaste un RFC de persona física el 10 de febrero y
  • solo tienes compradores en México.

En ese caso, a partir del 10 de febrero, ocurrirá lo siguiente:

  • Todos los nuevos pedidos tendrán una retención del 9 %, en lugar del 36 %.
  • Los montos retenidos por las ventas realizadas entre el 1 y el 10 de febrero se recalcularán y se acreditará la diferencia en tu cuenta de pagos.
  • Los pedidos de enero ya se habrán notificado a las autoridades fiscales y ya no podrán recalcularse ni acreditarse.

¿Cómo le doy seguimiento a los montos retenidos?

Puedes ver los montos retenidos de las ventas aptas en tu cuenta de pagos. Notarás que hay una línea en las Actividades recientes que muestra el monto que se retuvo por impuestos. También podrás ver las categorías de los impuestos retenidos en el Resumen de actividad.

Etsy pagará los impuestos retenidos de forma mensual. Podrás ver los detalles de los impuestos que se retuvieron en el Portal Web del SAT como impuestos acreditados cada mes.

Asegúrate de que tu nombre, dirección y código postal de tu página de información legal y de impuestos coincida con los registros de SAT para garantizar que SAT puede identificarte correctamente en sus sistemas. 

Si tenemos tu clave de RFC registrada en tu cuenta, también recibirás cada mes por correo electrónico un certificado por los impuestos retenidos (CFDI) procedente de notificaciones@businessmail.net. Confirma que tu dirección de correo electrónico está actualizada en la Configuración de la cuenta, en la sección Correo electrónico.

Si no agregas tu clave de RFC a tu cuenta, no podemos crear un CFDI para ti, de modo que no podrás emplear el monto retenido por Etsy como crédito cuando calcules tus pagos de impuestos. No podremos enviarte un CFDI por ningún mes en el que no contábamos con tu RFC en tu cuenta de Etsy o tu información no coincide con los datos de los que dispone SAT.

¿Qué información envía Etsy sobre mis ventas a las autoridades fiscales mexicanas?

Etsy proporciona a las autoridades fiscales mexicanas información sobre las transacciones de los vendedores en la plataforma de Etsy mediante Etsy Payments u otros métodos, como PayPal, cada mes. La información comunicada incluye información fiscal y detalles sobre las transacciones en nuestra plataforma.

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