Cosa devo sapere sul mio modulo fiscale 1099-K?

Buone notizie! L'IRS ha annunciato un ritardo di un anno rispetto alla nuova soglia di segnalazione di 600 USD per il modulo 1099-K. Maggiori informazioni sulsito web ufficiale dell'IRS

Se sei un venditore statunitense, il modulo 1099-K dell'IRS viene utilizzato per segnalare i tuoi guadagni. Il modulo 1099-K può essere utilizzato per le tue entrate su Etsy.

Se non sei un venditore con sede negli Stati Uniti e non vieni pagato in USD, non ti verrà rilasciato un codice 1099-K.

Se raggiungi più di 20.000 USD in vendite lorde e più di 200 transazioni nel 2023, oppure se hai raggiunto la soglia stabilita dal tuo stato, Etsy ti metterà a disposizione un modulo 1099-K da utilizzare al momento della dichiarazione dei redditi per l'anno 2022.

Parecchi stati hanno soglie di segnalazione differenti rispetto all'IRS per l'emissione di un 1099-K. Ti verrà rilasciato un modulo 1099-K da parte di Etsy se hai raggiunto la soglia federale o una soglia stabilita dal tuo stato per l''anno 2023.

Ricevere il modulo 1099-K non significa necessariamente che devi pagare delle imposte sulle tue vendite effettuate su Etsy. Nel modulo 1099-K che rilasciamo non viene calcolato il tuo profitto né indicato eventuali debiti fiscali che potresti avere: fornisce semplicemente le vendite lorde totali elaborate da Etsy Payments nell'anno 2023.

Maggiori informazioni su come il modulo 1099-K inviato da Etsy viene calcolato.

Guarda il video di Etsy sul modulo 1099-K 

Sappiamo che occuparsi dell'aspetto tributario di un'attività commerciale può creare delle difficoltà. A scopo informativo, abbiamo preparato una Guida per i venditori per la stagione delle imposte e un video di Domande e Risposte con Lisa Greene-Lewis di TurboTax CPAche speriamo possano aiutarti ad affrontare la compilazione della denuncia dei redditi.

Per assicurarti che le informazioni riportate nel modulo 1099-K siano corrette, controlla di aver inserito un SSN, ITIN, o EIN validi, il nome del contribuente corrispondente e l'indirizzo postale nella tua pagina Informazioni legali e fiscali.

Per quanto vorremmo rendere le imposte fiscali il più semplici possibile per i venditori, Etsy non è nella posizione di interpretare le leggi fiscali e fornire consulenza fiscale specifica. È meglio rivolgersi a professionisti autorizzati. Rivolgiti a un professionista fiscale di zona se hai bisogno di consulenza fiscale.

Se stai compilando un modulo 1099-K per la prima volta e non sai di cosa hai bisogno, visita il sito web dell'IRS per ulteriori informazioni sui requisiti di segnalazione.

Vai a una sezione:

Che cos'è un modulo 1099-K?

Un modulo 1099-K viene utilizzato per segnalare all'IRS il fatturato lordo proveniente dalle vendite, come parte della dichiarazione dei redditi. Le “vendite lorde” possono includere ma non sono limitate a:

  • Tutte le tue vendite
  • Spedizione
  • Rimborsi
  • Commissioni per l'elaborazione del pagamento
  • Imposta sulle vendite applicata utilizzando lo strumento dell'imposta sulle vendite
  • Ordini annullati

Maggiori informazioni su come il modulo 1099-K inviato da Etsy viene calcolato.

Un modulo 1099-K inviato da Etsy riporta il fatturato lordo totale derivante dalle vendite effettuate tramite Etsy Payments durante il periodo che va dal 1 gennaio al 31 dicembre di un anno solare.

È possibile che tu abbia già familiarità con un modulo W-2. Se hai lavorato come dipendente a ore o stipendiato per un'azienda negli Stati Uniti, tale azienda probabilmente ti ha rilasciato un modulo W-2 all'inizio di un nuovo anno, da utilizzare per la dichiarazione dei redditi Un modulo 1099-K è simile, ma invece di elencare i salari per una retribuzione oraria o salariale costante, elenca le tue vendite tramite transazioni elaborate da un servizio di pagamento di terze parti come Etsy.

Maggiori informazioni sui diversi moduli di reddito per la dichiarazione dei redditi sul sito web dell'IRS.

A blank 1099-K form with spaces for your name, address, taxpayer ID number, gross sales, number of transactions, gross sales for each month, and federal and state income tax withheld.

Quali scadenze importanti dovrei conoscere per la dichiarazione dei redditi?

Utilizza questa sequenza temporale per assicurarti di conoscere le date chiave per la stagione delle dichiarazioni fiscali 2023. 

  • 31 dicembre 2023: le informazioni fiscali devono essere aggiornate e accurate entro tale data. Le informazioni sul modulo 1099-K corrisponderanno alle informazioni fornite per l'anno fiscale 2023 come fornite entro il 31.

    Questo è anche l'ultimo giorno in cui si può chiedere un 1099-K cartaceo disattivando la consegna dell'opzione senza supporto cartaceo

  • Gennaio 2024: se hai superato i 20.000 USD in vendite lorde, il tuo modulo 1099-K sarà disponibile per il download entro la fine del mese.

  • 13 marzo 2024: qualora eventuali informazioni fiscali contenute nel modulo 1099-K non fossero corrette, ti preghiamo di aggiornarle nella pagina Informazioni legali e fiscali prima di questa data. Dopo tale data, non si accetterà più alcuna modifica e queste informazioni verranno inviate all'IRS e alle autorità fiscali. Il tuo modulo aggiornato sarà disponibile a partire dal 27 marzo

  • 15 aprile 2024: questa è la data di scadenza per presentare la dichiarazione dei redditi per l'anno 2023. 

Come faccio a scaricare il mio modulo 1099-K?

Se sei considerato idoneo a ricevere un modulo 1099-K, potrai scaricarlo dalla pagina Informazioni legali e fiscali. Se un errore ti impedisce di scaricare il modulo, riprova tra un po'. È probabile che si tratti di una breve interruzione dell'IRS e sarai in grado di scaricare a breve.

Quando il tuo modulo 1099-K risulterà disponibile per essere scaricato, riceverai un'email da parte di Etsy. Tuttavia, riceverai il tuo modulo solo via posta se hai disattivato l'opzione per la consegna senza supporto cartaceo. 

Per scaricare il tuo modulo 1099-K:

  1. Su Etsy.com, accedi e vai su Gestione negozio.
  2. Vai su Finanze.
  3. Vai su Informazioni legali e fiscali.
  4. Seleziona l'anno corretto dal menu a discesa sotto a Il tuo anno fiscale.  
  5. Seleziona Scarica modulo 1099-K. Il tuo modulo elettronico verrà scaricato come file PDF. Non lasciare la pagina finché il download non sarà completato.

È importante che selezioni il corretto anno fiscale dal menu a discesa quando scarichi il modulo 1099-K. Scaricare il modulo dell'anno sbagliato darà come risultato che le informazioni per le dichiarazioni fiscali non saranno quelle corrette.

Perché Etsy mi ha inviato un'email in relazione ai miei dettagli fiscali? 

Se non possiedi un valido Social Security Number (numero di previdenza sociale) o un valido Employer Identification Number (numero di identificazione del datore di lavoro) conservati in archivio presso il tuo negozio Etsy, Etsy ti avviserà via email e in "Gestione negozio" quando raggiungi 250 USD in vendite, e quando ti avvicini o eccedi 500 USD in vendite durante un anno solare.

Se non disponi di dati fiscali validi in archivio e superi la soglia di 500 USD in vendite durante un anno solare, il tuo negozio verrà sospeso finché non aggiungerai questi dettagli. Il tuo ID fiscale conservato in archivio garantisce che possiamo fornire a te e all'IRS il tuo modulo 1099-K, come richiesto dalla legge statunitense.

Scopri come aggiornare le tue informazioni fiscali

Non sono un venditore con sede negli Stati Uniti. Il modulo 1099-K vale anche per me?

Se non sei un venditore con sede negli Stati uniti, non ti verrà rilasciato un modulo 1099-K da parte di Etsy. Tuttavia, se le informazioni riportate nella tua pagina "Informazioni legali e fiscali" ti identificano come venditore statunitense (il tuo indirizzo registrato è negli Stati Uniti o ricevi pagamenti in USD), siamo tenuti ad emettere un modulo 1099-K. Per rimuovere te o la tua azienda da questo obbligo fiscale, abbiamo bisogno di un modulo W-8BEN compilato.

Per iniziare la richiesta del modulo W-8, contatta l'assistenza di Etsy. Riceverai un'email da parte di Track1099 (no-reply@track1099.com) per conto di Etsy con la richiesta per il Modulo W-8BEN. Per evitare che l'email vada a finire nelle cartelle cestino o spam, aggiungi l'indirizzo no-reply@track1099.com ai tuoi contatti

Mi verrà rilasciato un modulo 1099-K per le imposte relative al mio stato?

Ti verrà rilasciato un modulo 1099-K da parte di Etsy se il tuo negozio ha sede in uno degli 8 stati che hanno stabilito una soglia di vendite per ricevere il modulo 1099-K e se le tue vendite soddisfano tale soglia.

Arkansas

2500 USD

Distretto della Columbia

600 USD

Illinois

1000 USD e 4 transazioni

Maryland

600 USD

Massachusetts

600 USD

New Jersey

1000 USD

Vermont

600 USD

Virginia

600 USD

Cosa devo fare se ho più di un negozio Etsy?

Se gestisci più di un negozio, le vendite effettuate dai diversi negozi verranno messe insieme sulla base del tuo numero SSN o EIN. Se le vendite effettuate nei diversi negozi superano la soglia stabilita a livello federale o la soglia stabilita dallo stato in cui ha sede il tuo negozio, riceverai un solo modulo 1099-K per la dichiarazione dei redditi lordi provenienti da tutti i tuoi negozi.

Per individui e proprietari unici

Per assicurarti che le informazioni riportate nel tuo modulo 1099-K siano corrette, rivedi e aggiorna le informazioni riguardanti tutti i tuoi negozi, come necessario. Tale modulo 1099-K collettivo sarà disponibile per il download in tutti i tuoi negozi.

Etsy richiede che vengano utilizzate le stesse informazioni fiscali (Nome, Indirizzo e SSN o EIN) in tutte le pagine Informazioni legali e fiscali di ciascuno dei tuoi negozi. Ciò assicurerà che i totali riportati sul modulo siano accurati e contribuirà ad accelerare eventuali altri aggiornamenti del modulo necessari.

Posso scegliere di farmi spedire un modulo 1099-K cartaceo?

Puoi scegliere di ricevere per posta un modulo 1099-K cartaceo rinunciando all'esclusiva consegna non cartacea entro il 31 dicembre dell'anno fiscale. Non ti verrà inviato un modulo 1099-K per posta, a meno che tu non abbia rinunciato alla versione non cartacea entro il 31 dicembre.

  1. Su Etsy.com, accedi e vai su Gestione negozio.
  2. Vai su Finanze.
  3. Vai su Informazioni legali e fiscali.
  4. Sotto a Impostazioni 1099-K, sposta il pulsante  per disattivare la consegna digitale. 

Come aggiorno le informazioni fiscali sul mio modulo 1099-K digitale?

Se hai bisogno di aggiornare le tue informazioni fiscali: 

  1. Su Etsy.com, vai su Gestione negozio, quindi su Finanze.
  2. Vai su Informazioni legali e fiscali.
  3. Scegli Modifica.
  4. Sotto a ID fiscale principale, seleziona Modifica.
  5. Scegli l'opzione per modificare il tuo ID fiscale.
  6. Inserisci il tuo nuovo ID e seleziona il tipo di ID dal menu a discesa.
  7. Seleziona Aggiorna.

Puoi visualizzare i totali delle vendite lorde provenienti da Etsy Payments nella pagina Informazioni legali e fiscali per ciascuno dei tuoi negozi.

Se apporti modifiche ai tuoi dati fiscali nella sezione, Informazioni legali e fiscali assicurati innanzitutto di selezionare l'anno fiscale corretto dal menu a discesa sotto Il tuo anno fiscale. Il tuo modulo 1099-K potrebbe non essere calcolato correttamente se non hai impostato l'anno giusto prima di salvare eventuali modifiche alle informazioni fiscali. 

Posso presentare la mia dichiarazione dei redditi online?

I servizi online come Turbotax, H&R Block, TaxAct, e IRS Free File forniscono modi gratuiti o convenienti per preparare e archiviare la dichiarazione dei redditi online Con TurboTax Self-Employed, si può scegliere un'opzione che offre illimitati consigli di esperti (Collaborazione retribuita. Condizioni d'uso da applicare.)

IRS Free Fileè un programma di preparazione fiscale guidato che fornisce assistenza fiscale per le persone al di sotto di un certo livello di reddito senza alcun costo per l'utente (si deve presentare la dichiarazione come persona fisica).

L'IRS ha anche un Interactive Tax Assistant (Assistente fiscale interattivo) con un campo di ricerca riservato che puoi utilizzare per trovare risposte sul tuo stato di archiviazione, potenziali detrazioni e altre domande.

Quando dovrei parlare con un professionista fiscale?

L'assistenza di Etsy non può aiutarti in queste questioni. Devi rivolgerti a un professionista in questioni fiscali per capire:

  • Ciò che puoi o non puoi detrarre dalle tasse. 
  • Indicare soglie specifiche e requisiti di rendicontazione;
  • Cosa fare se incontri dei problemi nell'aggiornare le tue informazioni fiscali con l'IRS
  • Come presentare la denuncia dei redditi con il modulo 1099-K se deve essere suddiviso tra due diversi numeri di contribuente in un unico anno solare 
  • A quali paesi dovrai dichiarare i guadagni
  • Cosa devi dichiarare esattamente e come farlo sulla tua dichiarazione dei redditi
  • Le implicazioni fiscali del cambio di sede e lo stato della denuncia dei redditi (individuo contro azienda)
  • Come riportare le spese sulla dichiarazione dei redditi per assicurarti di pagare solo le tasse sul tuo utile netto
  • Dettagli sulla soglia di reddito dell'IRS e su come potrebbe influire sulle dichiarazioni dei redditi
  • Cosa fare se il modulo 1099-K non è corretto per un anno fiscale precedente
  • Dividi le vendite per mese se devi esaminare l'anno fiscale anziché l'anno solare, poiché i moduli 1099-K vanno per anno solare.

L'assistenza di Etsy può aiutarti con uno qualsiasi dei seguenti problemi:

  • È necessario correggere le informazioni del contribuente sul modulo (prima della scadenza del 14 marzo). Scopri come aggiornare le tue informazioni fiscali.
  • Se hai dei dubbi sull'importo lordo riportato sul tuo modulo. Maggiori informazioni su come calcolare il modulo.
  • Hai incontrato un problema tecnico durante il download del modulo 1099-K
  • Devi scaricare i dati del tuo negozio (file CSV) per riconciliare il totale lordo.
  • Non sai dove trovare determinati dati (ad esempio, determinate tariffe o commissioni, rimborsi, ecc.)
  • Dovresti essere esentato dalla necessità di un modulo 1099-K come persona fisica o azienda idonea al di fuori degli Stati Uniti

Buone notizie! L'IRS ha annunciato un ritardo di un anno rispetto alla nuova soglia di segnalazione di 600 USD per il modulo 1099-K. Maggiori informazioni sulsito web ufficiale dell'IRS.

Ad Etsy viene richiesto di emettere un modulo 1099-K a te e all'IRS se il tuo negozio raggiunge 20.000 USD in vendite e più di 200 transazioni durante l'anno solare in questione. 

Se prevedi di qualificarti, assicurati che i dati da contribuente siano aggiornati entro il 31 dicembre 2023. Scopri come aggiornare le tue informazioni fiscali.

Scopri le norme per ricevere il modulo 1099-K e consulta la nostra Guida per i venditori per la stagione delle imposte

Per assicurarsi di essere preparati per la stagione fiscale, Etsy richiede ai venditori che hanno ottenuto vendite pari a 500 USD in un anno solare, di avere conservate in archivio le loro informazioni fiscali. 

Dovrai assicurarti di avere un numero di previdenza sociale, un numero di identificazione del contribuente o un numero di identificazione del datore di lavoro (EIN) valido, conservato in archivio presso il tuo negozio Etsy. Etsy ti avviserà via email e in Gestione negozio quando ti avvicini alla soglia di vendita dell'IRS.

Se non disponi di dati fiscali validi in archivio e superi la soglia di 500 USD in vendite durante un anno solare, il tuo negozio verrà sospeso finché non aggiungerai questi dettagli. Il tuo ID fiscale conservato in archivio garantisce che possiamo fornire a te e all'IRS il tuo modulo 1099-K, come richiesto dalla legge statunitense.

Scopri come aggiornare le tue informazioni fiscali

Ricevi un errore quando inserisci i tuoi dati EIN? Se hai ricevuto il tuo EIN dall'IRS di recente, le tue informazioni relative all'EIN non sono ancora registrate nel database dell'IRS. Per il momento, aggiungi il tuo SSN e attendi alcune settimane prima di reinserire le tue informazioni riguardanti l'EIN.

Se sei considerato idoneo per il rilascio di un modulo 1099-K, potrai scaricarlo dalla pagina Informazioni legali e fiscali. Apparirà qui entro la fine di gennaio. Se un errore ti impedisce di scaricare il modulo, riprova tra un po'. È probabile che si tratti di una breve interruzione dell'IRS e sarai in grado di scaricare a breve.

Per scaricare il tuo modulo 1099-K:

  1. Su Etsy.com, effettua l'accesso e vai su Gestione negozio.
  2. Vai su Finanze.
  3. Vai su Informazioni legali e fiscali.
  4. Seleziona Scarica modulo 1099-K. Il tuo modulo elettronico verrà scaricato come file PDF. Non lasciare la pagina finché il download non sarà completato.

Se gestisci più negozi in veste di proprietario unico, le vendite dei diversi negozi verranno messe insieme per determinare se ti avvicini alle soglie previste. Se i nomi e gli indirizzi sui tuoi negozi Etsy non corrispondono, utilizzeremo il nome e l'indirizzo del tuo negozio più vecchio che ha il tuo SSN/EIN. 

Per individui e proprietari unici

Per assicurarti che le informazioni riportate nel tuo modulo 1099-K siano corrette, rivedi e aggiorna le informazioni riguardanti tutti i tuoi negozi, come necessario. Tale modulo 1099-K collettivo sarà disponibile per il download in tutti i tuoi negozi.

Gli importi lordi derivanti dalle vendite del modulo 1099-K non corrisponderanno ad altri totali di pagamento nel tuo negozio, come le tue entrate, gli importi dei tuoi depositi o il tuo profitto netto.

Su Etsy, gli importi lordi derivanti dalle vendite, ovvero tutto il denaro che gli acquirenti pagano per gli ordini, vanno nel tuo Conto dei pagamenti. Nessuna spesa o rimborso viene sottratto da tale importo. Gli importi come le tue entrate, i tuoi depositi e il tuo profitto netto vengono tutti sottratti da spese come le commissioni di Etsy, l'imposta sulle vendite che riscuoti, i rimborsi e i costi di spedizione.

Scarica e ricontrolla i dati del tuo pagamento in Gestione negozio. Questo video spiega come sottrarre le spese aziendali dalle vendite. Maggiori informazioni su come il modulo viene calcolato.

Il totale riportato nel tuo modulo 1099-K è il reddito totale lordo derivante dalle vendite. Per conciliare il tuo modulo 1099-K, puoi scaricare i file CSV che si riferiscono agli ordini effettuati tramite Etsy Payments e visualizzare la colonna dell'importo “lordo”.

Il totale del reddito lordo derivante da Etsy Payments è riportato sul modulo 1099-K senza detrarre le spese, come ad esempio (questa lista non è esaustiva):

  • Commissioni
  • Rimborsi
  • Costi di spedizione
  • Le imposte sulle vendite riscosse da te

Anche se ci viene richiesto di riportare il reddito lordo sul tuo modulo, è tua responsabilità determinare cosa, dall'importo totale che hai guadagnato, riportare come reddito imponibile sulla tua dichiarazione dei redditi. Pagherai le tasse solo sul profitto (in altre parole, il fatturato lordo meno spese e deduzioni). 

Le imposte riscosse da Etsy dai tuoi venditori vengono riportate sul modello 1099-K che emettiamo.

L'assistenza di Etsy non può aiutarti in queste questioni. devi rivolgerti a un professionista in questioni fiscali per capire: 

  • Ciò che puoi o non puoi detrarre dalle tasse. 
  • Indicare soglie specifiche e requisiti di rendicontazione
  • Cosa fare se incontri dei problemi nell'aggiornare le tue informazioni fiscali con l'IRS
  • Come presentare la denuncia dei redditi con il modulo 1099-K se deve essere suddiviso tra due diversi numeri di contribuente in un unico anno solare 
  • A quali paesi dovrai dichiarare i guadagni
  • Cosa devi dichiarare esattamente e come farlo sulla tua dichiarazione dei redditi
  • Le implicazioni fiscali del cambio di sede e lo stato della denuncia dei redditi (individuo contro azienda)
  • Come riportare le spese sulla dichiarazione dei redditi per assicurarti di pagare solo le tasse sul tuo utile netto
  • Dettagli sulla soglia di reddito dell'IRS e su come potrebbe influire sulle dichiarazioni dei redditi
  • Cosa fare se il modulo 1099-K non è corretto per un anno fiscale precedente
  • Dividi le vendite per mese se devi esaminare l'anno fiscale anziché l'anno solare, poiché i moduli 1099-K vanno per anno solare. 

L'assistenza di Etsy può aiutarti con uno qualsiasi dei seguenti problemi:

  • È necessario correggere le informazioni del contribuente sul modulo (prima della scadenza del 14 marzo). Scopri come aggiornare le tue informazioni fiscali.
  • Se hai dei dubbi sull'importo lordo riportato sul tuo modulo. Maggiori informazioni su come viene calcolato il modulo.
  • Hai incontrato un problema tecnico durante il download del modulo 1099-K
  • Devi scaricare i dati del tuo negozio (file CSV) per riconciliare il totale lordo.
  • Non sai dove trovare determinati dati (ad esempio, determinate tariffe o commissioni, rimborsi, ecc.)
  • Dovresti essere esentato dalla necessità di un modulo 1099-K come persona fisica o azienda idonea al di fuori degli Stati Uniti
Did this help?
Why didn’t this article help you? (select all that apply, required question)

Thanks for your feedback!

Hai altre domande?

Contatta l'assistenza