Wat moet ik weten over mijn 1099-K-belastingformulier?

Goed nieuws! De IRS heeft een uitstel van een jaar aangekondigd voor de nieuwe rapportagedrempel voor het 1099-K-formulier. Lees meer op de IRS-website

Als je een verkoper in de VS bent, wordt het IRS-formulier 1099-K gebruikt om jouw inkomsten aan te geven. Het 1099-K-formulier kan van toepassing zijn op jouw Etsy-verdiensten.

Als je geen Amerikaanse verkoper bent en niet in USD betaald wordt, krijg je geen 1099-K-formulier van Etsy.

IAls jij in 2023 meer dan USD 20.000 aan bruto omzet en meer dan 200 transacties hebt behaald óf de  drempel van jouw staat hebt bereikt, zal Etsy jou een 1099-K-formulier sturen voor jouw belastingaangifte van 2023.

Meerdere staten hebben verschillende rapportagedrempels van de IRS voor een 1099-K. Je ontvangt een 1099-K-formulier van Etsy als je in 2023 de federale drempel of een drempel voor jouw staat hebt gehaald.

Dat je een 1099-K ontvangt, betekent niet per se dat je belasting over je Etsy verkopen verschuldigd bent. Het 1099-K-formulier dat we uitgeven berekent niet je winst en geeft niet je eventuele belastingverplichtingen aan - het geeft gewoon de totale bruto omzet die in 2023 via Etsy Payments verwerkt is.

Lees hoe het 1099-K-formulier van Etsy berekend wordt.

Bekijk Etsy's 1099-K video 

We weten dat de belastingaangifte nogal een ding is. We hebben een handleiding voor de belastingaangifte in de VS en een video Q&A met accountant bij TurboTax Lisa Greene-Lewis voor je gemaakt (in het Engels) vol informatie die je hopelijk zal helpen om het belastingseizoen door te komen.

Zorg dat de gegevens op jouw 1099-K juist zijn, controleer of je een geldige SSN, ITIN, of EIN hebt ingevuld, de juiste naam van de belastingbetaler en een postadres hebt ingevuld op de pagina Juridische en Belastinggegevens.

Hoe graag we de belastingen voor verkopers ook zo gemakkelijk mogelijk willen maken, Etsy is niet in de positie om belastingwetten te interpreteren en specifiek belastingadvies te geven. Dat laten we over aan bevoegde professionals. Neem contact op met een lokale belastingadviseur als je belastingadvies nodig hebt.

Als je voor het eerst een 1099-K-formulier indient en niet zeker weet wat je nodig hebt, ga je naar de website van de IRS voor meer informatie over de aangiftevereisten.

Ga naar een sectie:

Wat is een 1099-K-formulier?

Een 1099-K-formulier wordt gebruikt om jouw bruto omzet als onderdeel van jouw belastingaangifte bij de IRS te melden. “Bruto omzet” kan bestaan uit, maar is niet beperkt tot:

  • Je totale omzet
  • Verzending
  • Restituties
  • Kaartverwerkingskosten
  • Sales tax toegepast via de sales tax tool
  • Geannuleerde bestellingen

Lees hoe het 1099-K-formulier van Etsy berekend wordt.

Je Etsy 1099-K formulier geeft je totale bruto verkopen die van 1 januari t/m 31 december via Etsy Payments hebt ontvangen weer.

Mogelijk ben je al bekend met een W-2-formulier. Als je als werknemer op uurbasis of in loondienst hebt gewerkt voor een bedrijf in de VS, heeft dat bedrijf je waarschijnlijk aan het begin van een nieuw jaar een W-2-formulier verstrekt dat je kunt gebruiken bij jouw belastingaangifte. Een 1099-K-formulier is vergelijkbaar, maar in plaats van het loon voor een vast uurloon of salaris, vermeldt het jouw verkopen via transacties die worden verwerkt door een betalingsdienst van derden, zoals Etsy.

Meer over de verschillende formulieren voor inkomensbelastingaangifte lees je op de website van de IRS.

A blank 1099-K form with spaces for your name, address, taxpayer ID number, gross sales, number of transactions, gross sales for each month, and federal and state income tax withheld.

Van welke belangrijke deadlines moet ik op de hoogte zijn voor de belastingaangifte?

Gebruik deze tijdlijn zodat je op de hoogte bent van belangrijke datums voor de belastingaangifte van 2023. 

  • 31 december 2023: Belastinggegevens moeten op deze datum zijn bijgewerkt en juist zijn. De informatie op je 1099-K-formulier komt overeen met de informatie voor belastingjaar 2023, zoals aangeleverd op 31 december.

    Dit is ook de laatste dag dat je een 1099-K op papier kunt aanvragen door je af te melden voor papierloze aanlevering

  • Januari 2024: Bedraagt je bruto omzet meer dan USD 20.000 en heb je meer dan 200 transacties gehad, dan kun je je 1099-K-formulier aan het einde van de maand downloaden.

  • 13 maart 2024: Als de belastinginformatie op je 1099-K-formulier onjuist is, moet je dit vóór deze datum bijwerken op je pagina met Juridische en belastinggegevens. Na deze datum accepteren we geen wijzigingen meer, omdat deze informatie naar de IRS en de relevante belastingautoriteiten wordt gestuurd. Je bijgewerkte formulier is uiterlijk beschikbaar op 27 maart

  • 15 april 2024: Dit is de deadline voor de belastingaangifte van 2023. 

Hoe download ik mijn 1099-K-formulier?

Als je in aanmerking komt om een 1099-K-formulier te ontvangen, kun je jouw 1099-K-formulier downloaden op je pagina Juridische en Belastinggegevens. Als je door een fout jouw formulier niet kunt downloaden, probeer het dan binnenkort opnieuw. Dan is er waarschijnlijk een storing bij de IRS en kun je het formulier spoedig downloaden.

Je ontvangt een e-mail van Etsy als je 1099-K-formulier gedownload kan worden, je krijgt je formulier alleen per post opgestuurd als je papierloze aanlevering uitschakelt. 

Je 1099-K-formulier downloaden gaat zo:

  1. Meld je aan op Etsy.com en ga naar Shopmanager.
  2. Ga naar Financiën.
  3. Ga naar Juridische en belastinggegevens.
  4. Selecteer het juiste jaar in de dropdown onder Jouw belastingjaar.  
  5. Selecteer 1099-K downloaden. Je e-formulier is een PDF. Verlaat de pagina niet voordat het downloaden voltooid is.

Het is belangrijk dat je het juiste belastingjaar kiest in de dropdown bij het downloaden van je 1099-K-formulier. Als je een formulier uit het verkeerde jaar downloadt, resulteert dit in onjuiste informatie voor je belastingaangifte.

Waarom heeft Etsy mij een e-mail gestuurd over mijn belastinggegevens? 

Als je geen geldig Social Security Number of Employer Identification Number bij je Etsy-shop geregistreerd hebt, zal Etsy je via e-mail vragen om geldige belastinggegevens zodra je USD 250 aan verkopen bereikt, of als je in een kalenderjaar USD 500 aan verkopen nadert of overschrijdt.

Als je geen geldige belastinggegevens bij ons geregistreerd hebt en voor meer dan USD 500 verkoopt in een kalenderjaar, zal jouw shop geschorst worden, tot je die gegevens hebt toegevoegd. Het belasting-ID dat bij ons bekend is, zorgt ervoor dat we jou en de IRS jouw 1099-K-formulier kunnen geven, zoals vereist door de Amerikaanse wet.

Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen

Ik ben geen in de VS gevestigde verkoper. Geldt dit ook voor mij?

Als je geen Amerikaanse verkoper bent, krijg je geen 1099-K-formulier van Etsy. Als de informatie op jouw pagina Belasting- en juridische informatie jou echter identificeert als een Amerikaanse verkoper (jouw adres in het bestand is Amerikaans of je ontvangt betalingen in USD), zijn wij verplicht je een 1099-K-formulier te verstrekken. Om jou of jouw bedrijf van deze aangifteplicht vrij te stellen, hebben wij een ingevuld W-8BEN-formulier nodig.

Om het verzoek om een W-8-formulier te beginnen, neem je contact op met Etsy Support. Je krijgt een e-mail van Track1099 (no-reply@track1099.com) namens Etsy met het formulier W-8BEN-verzoek. Voeg no-reply@track1099.com toe aan jouw contacten om te voorkomen dat de e-mail in jouw map met ongewenste e-mail terechtkomt.

Ontvang ik een 1099-K-formulier voor mijn staatsbelastingen?

Je ontvangt een 1099-K van Etsy als jouw shop gevestigd is in een van de 11 staten die een omzetdrempel hebben voor het ontvangen van een 1099-K en jouw omzet die drempel haalt.

Arkansas

USD 2.500

District of Columbia

USD 600

Illinois

USD 1.000 en 4 transacties

Maryland

USD 600

Massachusetts

USD 600

New Jersey

USD 1.000

Vermont

USD 600

Virginia

USD 600

Wat als ik meer dan één Etsy-shop heb?

Als je meerdere shops hebt, combineren we gebaseerd op je SSN/EIN-nummer de verkopen uit al je shops. Als de omzet van al jouw shops samen meer dan de federale of statelijk drempel bedraagt, ontvang je één 1099-K-formulier voor de gecombineerde bruto inkomsten van al jouw shops.

Voor individuen en eenmanszaken

Om ervoor te zorgen dat de informatie op jouw 1099-K-formulier correct is, dien je alle gegevens van jouw shops te controleren en zo nodig bij te werken. Dit gecombineerde formulier zal in al jouw shops beschikbaar voor download zijn.

Etsy moet de belastinggegevens (Naam, Adres en SSN/EIN) op elk van de Juridische en belastinggegevens-pagina's van jouw shops gebruiken. Dit zal ervoor zorgen dat de totalen op jouw formulier juist zijn en zal helpen om eventuele andere benodigde formulierupdates te versnellen.

Kan ik er voor kiezen een papieren 1099-K-formulier te ontvangen?

Je kunt ervoor kiezen om een papieren 1099-K-formulier per post te ontvangen door je uiterlijk 31 december van het belastingjaar af te melden voor papierloze levering. Je krijgt geen 1099-K formulier in de post, tenzij je je voor 31 december hebt afgemeld.

  1. Op Etsy.com meld je je aan en ga je naar Shopmanager.
  2. Ga naar Financiën.
  3. Ga naar Juridische en belastinggegevens.
  4. Om je voor papierloze levering af te melden selecteer je onder 1099-K-instellingen het schuifje . 

Hoe werk ik de belastinggegevens op mijn digitale 1099-K-formulier bij?

Als je je belastinggegevens moet bijwerken: 

  1. Op Etsy.com ga je naar Shopmanager en vervolgens naar Financiën.
  2. Ga naar Juridische en belastinggegevens.
  3. Kies Bewerken.
  4. Selecteer bij Primaire belasting-ID Bewerken.
  5. Kies voor het wijzigen van je belasting-ID.
  6. Vul je nieuwe ID in en selecteer het type ID in het dropdownmenu.
  7. Selecteer Bijwerken.

Je kunt jouw bruto Etsy-omzet op de pagina Juridische en belastinggegevens in elk van jouw shops vinden.

Als je wijzigingen aanbrengt in je belastinggegevens in de sectie Juridische en belastinggegevens moet je er eerst voor zorgen dat je het juiste belastingjaar kiest in de dropdown onder Jouw belastingjaar. Je 1099-K wordt misschien niet correct berekend als je niet het juiste jaar hebt gekozen voordat je eventuele wijzigingen opslaat in je belastinggegevens. 

Kan ik mijn belastingaangifte ook online doen?

Met online diensten als Turbotax, H&R Block, TaxAct en IRS Free File kun je gratis of betaalbaar online jouw belastingaangifte doen. Met TurboTax Self-Employed kun je een optie kiezen die onbeperkt deskundig advies biedt. (Betaalde partnerschap. Voorwaarden van toepassing.)

IRS Free File is een begeleid programma waarmee je jouw aangifte kunt voorbereiden, en mensen onder een bepaald inkomensniveau gratis belastinghulp biedt (je moet als individu aangifte doen).

De IRS heeft ook een Interactive Tax Assistant met een vertrouwelijk zoekveld dat je kunt gebruiken om antwoorden te vinden over jouw aangiftestatus, mogelijke aftrekposten en andere vragen.

Wanneer moet ik met een belastingspecialist gaan praten?

Etsy support kan je niet helpen bij deze onderwerpen. Neem contact op met een belastingadviseur voor:

  • Wat je wel en niet kunt aftrekken van je belasting. 
  • Staat-specifieke drempels en aangite-eisen
  • Wat je moet doen als het bijwerken van je belastinggegevens bij de IRS niet lukt
  • Hoe je belastingaangifte doet  met je 1099-K-formulier als het in een kalenderjaar moet worden opgesplitst tussen twee verschillende belastingbetaler-ID's 
  • Aan welke landen je jouw inkomsten moet melden
  • Wat je precies moet melden en hoe je dat in jouw belastingaangifte moet doen
  • De fiscale gevolgen van het veranderen van locatie en status (individu vs. bedrijf)
  • Hoe je jouw onkosten in jouw belastingaangifte rapporteert om ervoor te zorgen dat je alleen belasting betaalt over jouw nettowinst
  • Meer informatie over de IRS-rapportagedrempel en welk effect dit op jouw belastingaangifte kan hebben
  • Wat je moet doen als jouw 1099-K-formulier van een voorgaand jaar niet klopt
  • Jouw omzet per maand verdelen als je moet kijken naar een fiscaal jaar in plaats van het kalenderjaar, want 1099-K-formulieren gaan per kalenderjaar.

Etsy Support kan je met de volgende zaken helpen:

  • Je moet de belastinggegevens op jouw formulier corrigeren (voor de deadline van 14 maart). Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen.
  • Je maakt je zorgen over het bruto omzet-bedrag op ons formulier. Lees hoe het formulier berekend wordt.
  • Je hebt een technisch probleem met het downloaden van het 1099-K-formulier
  • Je moet jouw shopgegevens downloaden (CSV-bestanden) om het brutototaal aan te passen.
  • Je weet niet waar je bepaalde gegevens kunt vinden (bv. bepaalde kosten, terugbetalingen, etc.)
  • Je hoeft geen 1099-K-formulier in te vullen als in aanmerking komende persoon of onderneming buiten de VS.

Goed nieuws! De IRS heeft een uitstel van een jaar aangekondigd voor de nieuwe rapportagedrempel voor het1099-K-formulier. Lees meer op de IRS-website.

Etsy is verplicht om jou en de IRS een 1099-K-formulier te verstrekken, wanneer jouw shop in een kalenderjaar de verkoopdrempel van USD 20.000 en meer dan 200 transacties bereikt. 

Als je verwacht dat je hiervoor in aanmerking komt, moet je ervoor zorgen dat je belastinggegevens op 31 december 2023 up-to-date zijn. Lees hoe je je belastinggegevens kunt bijwerken.

Lees meer over het ontvangen van een 1099-K en bekijk onze Handleiding voor Belastingen (in het Engels). 

Om ervoor te zorgen dat je bent voorbereid voor de belastingaangifte vereist Etsy dat verkopers met een omzet van USD 500 in een kalenderjaar hun belastinggegevens vastleggen. 

Je moet ervoor zorgen een geldig Social Security Number, Individual Taxpayer Identification Number of Employer Identification Number vast te leggen bij je Etsy shop. Etsy waarschuwt je via e-mail en in je Shopmanager als je de IRS-verkoopdrempel nadert.

Als je geen geldige belastinggegevens bij ons geregistreerd hebt en voor meer dan USD 500 verkoopt in een kalenderjaar, zal jouw shop geschorst worden, tot je die gegevens hebt toegevoegd. Het belasting-ID dat bij ons bekend is, zorgt ervoor dat we jou en de IRS jouw 1099-K-formulier kunnen geven, zoals vereist door de Amerikaanse wet.

Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen

Krijg je bij het invoeren van je EIN-gegevens een foutmelding? Als je recentelijk je EIN van de IRS hebt ontvangen, staan jouw EIN-gegevens nog niet in de IRS-database. Voeg nu je SSN toe en vul over een paar weken je EIN-gegevens opnieuw in.

Als je in aanmerking komt om een 1099-K-formulier te ontvangen, kun je jouw 1099-K-formulier downloaden in je Juridische en Belastinggegevens . Het zal eind januari hier verschijnen. Als je door een fout jouw formulier niet kunt downloaden, probeer het dan binnenkort opnieuw. Dan is er waarschijnlijk een storing bij de IRS en kun je het formulier spoedig downloaden.

Je 1099-K-formulier downloaden gaat zo:

  1. Meld je aan op Etsy.com en ga naar Shopmanager.
  2. Ga naar Financiën.
  3. Ga naar Juridische en belastinggegevens.
  4. Selecteer 1099-K downloaden. Je e-formulier is een PDF. Verlaat de pagina niet voordat het downloaden voltooid is.

Als je eigenaar van meerdere shops bent, combineren we de verkopen uit al je shops om te bepalen of je aan de eisen voldoet. Als de namen en adressen bij jouw verschillende Etsy-shops niet overeenkomen, gebruiken we de naam en het adres van de oudste shop met jouw SSN/EIN. 

Voor individuen en eenmanszaken

Om ervoor te zorgen dat de informatie op jouw 1099-K-formulier correct is, dien je alle gegevens van jouw shops te controleren en zo nodig bij te werken. Dit gecombineerde formulier zal in al jouw shops beschikbaar voor download zijn.

Jouw 1099-K bruto verkoop komt niet overeen met andere betalingstotalen in jouw shop, zoals jouw omzet, stortingsbedragen of netto winst.

Op Etsy is je brutoverkoop al het geld dat kopers betalen voor bestellingen die vervolgens op je betaalrekening gaan. Op dit bedrag worden geen kosten of restituties in mindering gebracht. Van bedragen zoals je omzet, stortingen en netto winst zijn allemaal kosten afgetrokken, zoals Etsy-kosten, door jou geïnde sales tax, terugbetalingen en verzendkosten.

Download en controleer je betalingsgegevens in jouw Shopmanager. Deze video legt uit hoe je zakelijke kosten van je verkopen aftrekt. Lees meer over de manier waarop jouw formulier werd berekend.

Jouw 1099-K totaal is je bruto-omzet. Om je 1099-K-formulier kloppend te maken, kun je jouw Etsy Payments CSV-bestand downloaden en de “bruto”-kolom bekijken.

Je totale bruto omzet van Etsy Payments wordt op het 1099-K-formulier vermeld, zonder de onkosten af te trekken. Onkosten zijn bijvoorbeeld (deze lijst is niet compleet):

  • Tarieven
  • Restituties
  • Verzendkosten
  • Door jou geïnde sales tax

Hoewel wij de bruto-omzet op je formulier moeten vermelden, blijft het jouw verantwoordelijkheid om te bepalen wat je van je totale verdiensten opgeeft als belastbaar inkomen voor je inkomstenbelasting. Je betaalt alleen belastingen over je winst (dat wil zeggen: bruto verkopen min onkosten en aftrekposten). 

Door Etsy geïnde belastingen bij je kopers worden niet vermeld op het 1099-K formulier dat we verstrekken.

Etsy support kan je niet helpen met bepaalde onderwerpen. Neem contact op met een belastingadviseur voor: 

  • Wat je wel en niet kunt aftrekken van je belasting. 
  • Staat-specifieke drempels en rapportage-eisen
  • Wat je moet doen als het bijwerken van je belastinggegevens bij de IRS niet lukt
  • Hoe je belastingaangifte doet  met je 1099-K-formulier als het in een kalenderjaar moet worden opgesplitst tussen twee verschillende belastingbetaler-ID's 
  • Aan welke landen je jouw inkomsten moet melden
  • Wat je precies moet melden en hoe je dat in jouw belastingaangifte moet doen
  • De fiscale gevolgen van het veranderen van locatie en status (individu vs. bedrijf)
  • Hoe je jouw onkosten in jouw belastingaangifte rapporteert om ervoor te zorgen dat je alleen belasting betaalt over jouw nettowinst
  • Meer informatie over de IRS-rapportagedrempel en welk effect dit op jouw belastingaangifte kan hebben
  • Wat je moet doen als jouw 1099-K-formulier van een voorgaand jaar niet klopt
  • Jouw omzet per maand verdelen als je moet kijken naar een fiscaal jaar in plaats van het kalenderjaar, want 1099-K-formulieren gaan per kalenderjaar.  

Etsy Support kan je met de volgende zaken helpen:

  • Je moet de belastinggegevens op jouw formulier corrigeren (voor de deadline van 14 maart). Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen..
  • Je maakt je zorgen over het bruto omzet-bedrag op ons formulier. Lees hoe het formulier berekend wordt.
  • Je hebt een technisch probleem met het downloaden van het 1099-K-formulier
  • Je moet jouw shopgegevens downloaden (CSV-bestanden) om het brutototaal aan te passen.
  • Je weet niet waar je bepaalde gegevens kunt vinden (bv. bepaalde kosten, terugbetalingen, etc.)
  • Je hoeft geen 1099-K-formulier in te vullen als in aanmerking komende persoon of onderneming buiten de VS.
Did this help?
Why didn’t this article help you? (select all that apply, required question)

Thanks for your feedback!

Heb je nog vragen?

Neem contact op met Support