De IRS verlaagt de 1099-K rapportagedrempel naar $ 5.000 voor het belastingaangifte seizoen 2024. Dit betekent dat online marktplaatsen zoals Etsy verplicht zijn om een 1099-K formulier uit te geven aan verkopers die 5.000 USD of meer aan bruto omzet hebben gemaakt in 2024, zelfs als je er in voorgaande jaren geen hebt gekregen.
Als je een verkoper in de VS bent, wordt het IRS-formulier 1099-K gebruikt om jouw inkomsten aan te geven. Het 1099-K-formulier kan van toepassing zijn op jouw Etsy-verdiensten.
Als je geen Amerikaanse verkoper bent en niet in USD betaald wordt, ontvang je geen 1099-K-formulier van Etsy.
Als je gedurende een kalenderjaar $ 5.000 of meer aan omzet behaalt, is Etsy door de IRS verplicht om je in januari daaropvolgend een 1099-K-formulier met je Etsy verkopen en transacties te verstrekken. Als je aan deze drempel voldoet, is Etsy ook wettelijk verplicht om je verkopen en belastinggegevens aan de Amerikaanse overheid te melden.
Meerdere staten hebben verschillende rapportagedrempels van de IRS voor een 1099-K. Je ontvangt een 1099-K-formulier van Etsy als je in 2024 de federale drempel of een drempel voor jouw staat hebt gehaald.
Dat je een 1099-K ontvangt, betekent niet per se dat je belasting over je Etsy verkopen verschuldigd bent. Het 1099-K-formulier dat we uitgeven berekent niet je winst en geeft niet je eventuele belastingverplichtingen aan - het geeft gewoon de totale bruto omzet die in 2024 via Etsy Payments verwerkt is.
Bekijk Etsy's 1099-K video
We weten dat de belastingaangifte nogal een ding is. Ter informatie hebben we een video gemaakt die je hopelijk zal helpen om je weg te vinden in het belastingseizoen.
Zorg dat de gegevens op jouw 1099-K juist zijn, controleer of je een geldige SSN, ITIN, of EIN hebt ingevuld, de juiste naam van de belastingbetaler en een postadres hebt ingevuld op de pagina Juridische en Belastinggegevens.
Hoe graag we de belastingen voor verkopers ook zo gemakkelijk mogelijk willen maken, Etsy is niet in de positie om belastingwetten te interpreteren en specifiek belastingadvies te geven. Dat laten we over aan bevoegde professionals. Neem contact op met een lokale belastingadviseur als je belastingadvies nodig hebt.
Als je voor het eerst een 1099-K-formulier indient en niet zeker weet wat je nodig hebt, ga je naar de website van de IRS voor meer informatie over de aangiftevereisten.
- Wat is een 1099-K-formulier?
- Van welke belangrijke deadlines moet ik op de hoogte zijn voor de belastingaangifte?
- Hoe download ik mijn 1099-K-formulier?
- Waarom heeft Etsy mij een e-mail gestuurd over mijn belastinggegevens?
- Ik ben geen in de VS gevestigde verkoper. Geldt dit ook voor mij?
- Ontvang ik een 1099-K-formulier voor mijn staatsbelastingen?
- Wat als ik meer dan één Etsy-shop heb?
- Hoe download ik mijn 1099-K-formulier?
- Kan ik er voor kiezen een papieren 1099-K-formulier te ontvangen?
- Hoe werk ik de belastinggegevens op mijn digitale 1099-K-formulier bij?
- Kan ik mijn belastingaangifte ook online doen?
- Wanneer moet ik met een belastingspecialist gaan praten?
Wat is een 1099-K-formulier?
Een 1099-K-formulier wordt gebruikt om jouw bruto omzet als onderdeel van jouw belastingaangifte bij de IRS te melden. “Bruto omzet” kan bestaan uit, maar is niet beperkt tot:
- Je totale omzet
- Verzending
- Restituties
- Kaartverwerkingskosten
- Sales tax toegepast via de sales tax tool
- Geannuleerde bestellingen
Lees hoe het 1099-K-formulier van Etsy berekend wordt.
Je Etsy 1099-K formulier geeft je totale bruto verkopen die van 1 januari t/m 31 december via Etsy Payments hebt ontvangen weer.
Mogelijk ben je al bekend met een W-2-formulier. Als je als werknemer op uurbasis of in loondienst hebt gewerkt voor een bedrijf in de VS, heeft dat bedrijf je waarschijnlijk aan het begin van een nieuw jaar een W-2-formulier verstrekt dat je kunt gebruiken bij jouw belastingaangifte. Een 1099-K-formulier is vergelijkbaar, maar in plaats van het loon voor een vast uurloon of salaris, vermeldt het jouw verkopen via transacties die worden verwerkt door een betalingsdienst van derden, zoals Etsy.
Van welke belangrijke deadlines moet ik op de hoogte zijn voor de belastingaangifte?
Gebruik deze tijdlijn zodat je op de hoogte bent van belangrijke datums voor de belastingaangifte van 2024.
-
31 december, 2024: Belastinggegevens moeten op deze datum zijn bijgewerkt en juist zijn. De informatie op je 1099-K-formulier komt overeen met de informatie voor belastingjaar 2024, zoals aangeleverd op 31 december.
Dit is ook de laatste dag dat je een 1099-K op papier kunt aanvragen door je af te melden voor papierloze aanlevering.
-
Januari, 2025: Bedraagt je bruto omzet meer dan $ 5000, dan kun je je 1099-K-formulier aan het einde van de maand downloaden .
- 15 april, 2025: Dit is de deadline voor de belastingaangifte van 2024.
Hoe download ik mijn 1099-K-formulier?
Als je in aanmerking komt om een 1099-K-formulier te ontvangen, kun je jouw 1099-K-formulier downloaden op je pagina Juridische en Belastinggegevens. Als je door een fout jouw formulier niet kunt downloaden, probeer het dan binnenkort opnieuw. Dan is er waarschijnlijk een storing bij de IRS en kun je het formulier spoedig downloaden.
Je ontvangt een e-mail van Etsy als je 1099-K-formulier gedownload kan worden, je krijgt je formulier alleen per post opgestuurd als je papierloze aanlevering uitschakelt.
Je 1099-K-formulier downloaden gaat zo:
- Meld je aan op Etsy.com en ga naar Shopmanager.
- Ga naar Financiën.
- Ga naar Juridische en belastinggegevens.
- Selecteer het juiste jaar in de dropdown onder Jouw belastingjaar.
- Selecteer 1099-K downloaden. Je e-formulier is een PDF. Verlaat de pagina niet voordat het downloaden voltooid is.
Het is belangrijk dat je het juiste belastingjaar kiest in de dropdown bij het downloaden van je 1099-K-formulier. Als je een formulier uit het verkeerde jaar downloadt, resulteert dit in onjuiste informatie voor je belastingaangifte.
Waarom heeft Etsy mij een e-mail gestuurd over mijn belastinggegevens?
Als je geen geldig Social Security Number of Employer Identification Number bij je Etsy-shop geregistreerd hebt, zal Etsy je via e-mail vragen om geldige belastinggegevens zodra je $ 250 aan verkopen bereikt, of als je in een kalenderjaar $ 500 aan verkopen nadert of overschrijdt.
Als je geen geldige belastinggegevens bij ons geregistreerd hebt en voor meer dan $ 500 verkoopt in een kalenderjaar, zal jouw shop geschorst worden, tot je die gegevens hebt toegevoegd. Het belasting-ID dat bij ons bekend is, zorgt ervoor dat we jou en de IRS jouw 1099-K-formulier kunnen geven, zoals vereist door de Amerikaanse wet.
Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen.
Ik ben geen in de VS gevestigde verkoper. Geldt dit ook voor mij?
Als je geen Amerikaanse verkoper bent, krijg je geen 1099-K-formulier van Etsy. Als de informatie op jouw pagina Belasting- en juridische informatie jou echter identificeert als een Amerikaanse verkoper (jouw adres in het bestand is Amerikaans of je ontvangt betalingen in USD), zijn wij verplicht je een 1099-K-formulier te verstrekken. Om jou of jouw bedrijf van deze aangifteplicht vrij te stellen, hebben wij een ingevuld W-8BEN-formulier nodig.
Om het verzoek om een W-8-formulier te beginnen, neem je contact op met Etsy Support. Je krijgt een e-mail van Track1099 (no-reply@track1099.com) namens Etsy met het formulier W-8BEN-verzoek. Voeg no-reply@track1099.com toe aan jouw contacten om te voorkomen dat de e-mail in jouw map met ongewenste e-mail terechtkomt.
Ontvang ik een 1099-K-formulier voor mijn staatsbelastingen?
Je ontvangt een 1099-K van Etsy als jouw shop gevestigd is in een van de staten die een omzetdrempel hebben voor het ontvangen van een 1099-K en jouw omzet die drempel haalt.
|
Arkansas |
$ 2.500 |
|
District of Columbia |
$ 600 |
|
Illinois |
$ 1.000 en 4 transacties |
|
Maryland |
$ 600 |
|
Massachusetts |
$ 600 |
|
New Jersey |
$ 1.000 |
|
Vermont |
$ 600 |
|
Virginia |
$ 600 |
Wat als ik meer dan één Etsy-shop heb?
Als je meerdere shops hebt, combineren we gebaseerd op je SSN/EIN-nummer de verkopen uit al je shops. Als de omzet van al jouw shops samen meer dan de federale of statelijk drempel bedraagt, ontvang je één 1099-K-formulier voor de gecombineerde bruto inkomsten van al jouw shops.
Voor individuen en eenmanszaken
Om ervoor te zorgen dat de informatie op jouw 1099-K-formulier correct is, dien je alle gegevens van jouw shops te controleren en zo nodig bij te werken. Dit gecombineerde formulier zal in al jouw shops beschikbaar voor download zijn.
Etsy moet de belastinggegevens (Naam, Adres en SSN/EIN) op elk van de Juridische en belastinggegevens-pagina's van jouw shops gebruiken. Dit zal ervoor zorgen dat de totalen op jouw formulier juist zijn en zal helpen om eventuele andere benodigde formulierupdates te versnellen.
Kan ik er voor kiezen een papieren 1099-K-formulier te ontvangen?
Je kunt ervoor kiezen om een papieren 1099-K-formulier per post te ontvangen door je uiterlijk 31 december van het belastingjaar af te melden voor papierloze levering. Je krijgt geen 1099-K formulier in de post, tenzij je je voor 31 december hebt afgemeld.
- Op Etsy.com meld je je aan en ga je naar Shopmanager.
- Ga naar Financiën.
- Ga naar Juridische en belastinggegevens.
- Om je voor papierloze levering af te melden selecteer je onder 1099-K-instellingen het schuifje .
Hoe werk ik de belastinggegevens op mijn digitale 1099-K-formulier bij?
Als je je belastinggegevens moet bijwerken:
- Op Etsy.com ga je naar Shopmanager en vervolgens naar Financiën.
- Ga naar Juridische en belastinggegevens.
- Kies Bewerken.
- Selecteer bij Primaire belasting-ID Bewerken.
- Kies voor het wijzigen van je belasting-ID.
- Vul je nieuwe ID in en selecteer het type ID in het dropdownmenu.
- Selecteer Bijwerken.
Je kunt jouw bruto Etsy-omzet op de pagina Juridische en belastinggegevens in elk van jouw shops vinden.
Als je wijzigingen aanbrengt in je belastinggegevens in de sectie Juridische en belastinggegevens moet je er eerst voor zorgen dat je het juiste belastingjaar kiest in de dropdown onder Jouw belastingjaar. Je 1099-K wordt misschien niet correct berekend als je niet het juiste jaar hebt gekozen voordat je eventuele wijzigingen opslaat in je belastinggegevens.
Kan ik mijn belastingaangifte ook online doen?
Met online diensten als Turbotax, H&R Block, TaxAct en IRS Free File kun je gratis of betaalbaar online jouw belastingaangifte doen. Met TurboTax Self-Employed kun je een optie kiezen die onbeperkt deskundig advies biedt. (Betaalde partnerschap. Voorwaarden van toepassing.)
IRS Free File is een begeleid programma waarmee je jouw aangifte kunt voorbereiden, en mensen onder een bepaald inkomensniveau gratis belastinghulp biedt (je moet als individu aangifte doen).
De IRS heeft ook een Interactive Tax Assistant met een vertrouwelijk zoekveld dat je kunt gebruiken om antwoorden te vinden over jouw aangiftestatus, mogelijke aftrekposten en andere vragen.
Wanneer moet ik met een belastingspecialist gaan praten?
Etsy support kan je niet helpen bij deze onderwerpen. Neem contact op met een belastingadviseur voor:
- Wat je wel en niet kunt aftrekken van je belasting.
- Staat-specifieke drempels en aangite-eisen
- Wat je moet doen als het bijwerken van je belastinggegevens bij de IRS niet lukt
- Hoe je belastingaangifte doet met je 1099-K-formulier als het in een kalenderjaar moet worden opgesplitst tussen twee verschillende belastingbetaler-ID's
- Aan welke landen je jouw inkomsten moet melden
- Wat je precies moet melden en hoe je dat in jouw belastingaangifte moet doen
- De fiscale gevolgen van het veranderen van locatie en status (individu vs. bedrijf)
- Hoe je jouw onkosten in jouw belastingaangifte rapporteert om ervoor te zorgen dat je alleen belasting betaalt over jouw nettowinst
- Meer informatie over de IRS-rapportagedrempel en welk effect dit op jouw belastingaangifte kan hebben
- Wat je moet doen als jouw 1099-K-formulier van een voorgaand jaar niet klopt
- Jouw omzet per maand verdelen als je moet kijken naar een fiscaal jaar in plaats van het kalenderjaar, want 1099-K-formulieren gaan per kalenderjaar.
Etsy Support kan je met de volgende zaken helpen:
- Je maakt je zorgen over het bruto omzet-bedrag op ons formulier. Lees hoe het formulier berekend wordt.
- Je hebt een technisch probleem met het downloaden van het 1099-K-formulier
- Je moet jouw shopgegevens downloaden (CSV-bestanden) om het brutototaal aan te passen.
- Je weet niet waar je bepaalde gegevens kunt vinden (bv. bepaalde kosten, terugbetalingen, etc.)
- Je hoeft geen 1099-K-formulier in te vullen als in aanmerking komende persoon of onderneming buiten de VS.
De IRS is van plan om de 1099-K rapportagedrempel te verlagen naar $ 5.000 voor het belastingaangifte seizoen 2024. Dit betekent dat online marktplaatsen zoals Etsy verplicht zijn om een 1099-K formulier uit te geven aan verkopers die 5.000 USD of meer aan bruto omzet hebben gemaakt in 2024, zelfs als je er in voorgaande jaren geen hebt gekregen.
Als je verwacht dat je hiervoor in aanmerking komt, moet je ervoor zorgen dat je belastinggegevens op 31 december 2024 up-to-date zijn. Lees hoe je je belastinggegevens kunt bijwerken.
Lees meer over het ontvangen van een 1099-K en bekijk onze Handleiding voor Belastingen (in het Engels).
Om ervoor te zorgen dat je bent voorbereid voor de belastingaangifte vereist Etsy dat verkopers met een omzet van $ 500 in een kalenderjaar hun belastinggegevens vastleggen.
Je moet ervoor zorgen een geldig Social Security Number, Individual Taxpayer Identification Number of Employer Identification Number vast te leggen bij je Etsy shop. Etsy waarschuwt je via e-mail en in je Shopmanager als je de IRS-verkoopdrempel nadert.
Als je geen geldige belastinggegevens bij ons geregistreerd hebt en voor meer dan $ 500 verkoopt in een kalenderjaar, zal jouw shop geschorst worden, tot je die gegevens hebt toegevoegd. Het belasting-ID dat bij ons bekend is, zorgt ervoor dat we jou en de IRS jouw 1099-K-formulier kunnen geven, zoals vereist door de Amerikaanse wet.
Krijg je bij het invoeren van je EIN-gegevens een foutmelding? Als je recentelijk je EIN van de IRS hebt ontvangen, staan jouw EIN-gegevens nog niet in de IRS-database. Voeg nu je SSN toe en vul over een paar weken je EIN-gegevens opnieuw in.
Als je in aanmerking komt om een 1099-K-formulier te ontvangen, kun je jouw 1099-K-formulier downloaden in je Juridische en Belastinggegevens . Het zal eind januari hier verschijnen. Als je door een fout jouw formulier niet kunt downloaden, probeer het dan binnenkort opnieuw. Dan is er waarschijnlijk een storing bij de IRS en kun je het formulier spoedig downloaden.
Je 1099-K-formulier downloaden gaat zo:
- Meld je aan op Etsy.com en ga naar Shopmanager.
- Ga naar Financiën.
- Ga naar Juridische en belastinggegevens.
- Selecteer 1099-K downloaden. Je e-formulier is een PDF. Verlaat de pagina niet voordat het downloaden voltooid is.
Als je eigenaar van meerdere shops bent, combineren we de verkopen uit al je shops om te bepalen of je aan de eisen voldoet. Als de namen en adressen bij jouw verschillende Etsy-shops niet overeenkomen, gebruiken we de naam en het adres van de oudste shop met jouw SSN/EIN.
Voor individuen en eenmanszaken
Om ervoor te zorgen dat de informatie op jouw 1099-K-formulier correct is, dien je alle gegevens van jouw shops te controleren en zo nodig bij te werken. Dit gecombineerde formulier zal in al jouw shops beschikbaar voor download zijn.
Jouw 1099-K bruto verkoop komt niet overeen met andere betalingstotalen in jouw shop, zoals jouw omzet, stortingsbedragen of netto winst.
Op Etsy is je brutoverkoop al het geld dat kopers betalen voor bestellingen die vervolgens op je betaalrekening gaan. Op dit bedrag worden geen kosten of restituties in mindering gebracht. Van bedragen zoals je omzet, stortingen en netto winst zijn allemaal kosten afgetrokken, zoals Etsy-kosten, door jou geïnde sales tax, terugbetalingen en verzendkosten.
Download en controleer je betalingsgegevens in jouw Shopmanager. Deze video legt uit hoe je zakelijke kosten van je verkopen aftrekt. Lees meer over de manier waarop jouw formulier werd berekend.
Jouw 1099-K totaal is je bruto-omzet. Om je 1099-K-formulier kloppend te maken, kun je jouw Etsy Payments CSV-bestand downloaden en de “bruto”-kolom bekijken.
Je totale bruto omzet van Etsy Payments wordt op het 1099-K-formulier vermeld, zonder de onkosten af te trekken. Onkosten zijn bijvoorbeeld (deze lijst is niet compleet):
- Tarieven
- Restituties
- Verzendkosten
- Door jou geïnde sales tax
Hoewel wij de bruto-omzet op je formulier moeten vermelden, blijft het jouw verantwoordelijkheid om te bepalen wat je van je totale verdiensten opgeeft als belastbaar inkomen voor je inkomstenbelasting. Je betaalt alleen belastingen over je winst (dat wil zeggen: bruto verkopen min onkosten en aftrekposten).
Door Etsy geïnde belastingen bij je kopers worden niet vermeld op het 1099-K formulier dat we verstrekken.
Etsy support kan je niet helpen met bepaalde onderwerpen. Neem contact op met een belastingadviseur voor:
- Wat je wel en niet kunt aftrekken van je belasting.
- Staat-specifieke drempels en rapportage-eisen
- Wat je moet doen als het bijwerken van je belastinggegevens bij de IRS niet lukt
- Hoe je belastingaangifte doet met je 1099-K-formulier als het in een kalenderjaar moet worden opgesplitst tussen twee verschillende belastingbetaler-ID's
- Aan welke landen je jouw inkomsten moet melden
- Wat je precies moet melden en hoe je dat in jouw belastingaangifte moet doen
- De fiscale gevolgen van het veranderen van locatie en status (individu vs. bedrijf)
- Hoe je jouw onkosten in jouw belastingaangifte rapporteert om ervoor te zorgen dat je alleen belasting betaalt over jouw nettowinst
- Meer informatie over de IRS-rapportagedrempel en welk effect dit op jouw belastingaangifte kan hebben
- Wat je moet doen als jouw 1099-K-formulier van een voorgaand jaar niet klopt
- Jouw omzet per maand verdelen als je moet kijken naar een fiscaal jaar in plaats van het kalenderjaar, want 1099-K-formulieren gaan per kalenderjaar.
Etsy Support kan je met de volgende zaken helpen:
- Je moet de belastinggegevens op jouw formulier corrigeren (voor de deadline van 14 maart). Lees meer over hoe je jouw belastinggegevens kunt wijzigen.
- Je maakt je zorgen over het bruto omzet-bedrag op ons formulier. Lees hoe het formulier berekend wordt.
- Je hebt een technisch probleem met het downloaden van het 1099-K-formulier
- Je moet jouw shopgegevens downloaden (CSV-bestanden) om het brutototaal aan te passen.
- Je weet niet waar je bepaalde gegevens kunt vinden (bv. bepaalde kosten, terugbetalingen, etc.)
- Je hoeft geen 1099-K-formulier in te vullen als in aanmerking komende persoon of onderneming buiten de VS.