Zo werkt btw op fysieke items

Btw staat voor Belasting Toegevoegde Waarde, of de omzetbelasting. Deze belasting wordt geheven op goederen en diensten in de EU en enkele andere regio's in de rest van de wereld.

Btw staat bekend als JCT in JapanGST in Nieuw-Zeeland en Australië; en QST in Québec (Canada).

Er kan btw gerekend worden over de aankopen van kopers (“Btw over op Etsy verkochte items”), en over betaalde verkoperskosten van in aanmerking komende verkopers (“Btw over verkoperskosten”).

Hier vind je meer informatie over btw voor digitale items.

Dit artikel bevat algemene informatie. Wil je meer weten, neem dan contact op met de belastingdienst of met je belastingadviseur.

Ga naar een sectie:

Ben ik verplicht om btw over mijn items te rekenen?

Vragen over btw-voorschriften in jouw land stel je aan de belastingdienst of aan een professionele belastingadviseur.

Als je een verkoper met btw-nummer bent, moet je misschien btw rekenen over de items die je op Etsy verkoopt.

Voor verkopers in de EU

In de EU hangt het btw-tarief af van twee zaken:

  • wat er verkocht wordt en 
  • van het land waar de btw over de items of diensten betaald moet worden

Als je in de EU goederen en diensten verleent, kun je de juiste btw-tarieven opzoeken op de website van de Europese Unie.

Aan kopers buiten de VS en Canada toont Etsy naast de prijs van een item of de prijs (waar van toepassing) inclusief btw is. Als je verplicht bent om btw over jouw items te rekenen, is het jouw eigen verantwoordelijkheid om deze in je listingprijzen op Etsy te verwerken.

Lees meer over hoe info over belastingen die van toepassing zijn aan kopers op Etsy zal worden getoond.

Terug naar boven

Vanuit het buitenland verkopen aan kopers in Australië

Vanaf 1 juli 2018 is op bepaalde bestellingen die naar Etsy-klanten in Australië worden verzonden Goods & Sales Tax (GST, dat is een vorm van btw) van toepassing. Etsy houdt 10% GST in op bestellingen, als de volgende voorwaarden van toepassing zijn:

  • Verkoper is buiten Australië gevestigd.
  • Het pakket wordt verzonden naar een koper in Australië.
  • Het totaalbedrag van het pakket bedraagt max. AUD 1000.

Etsy voegt automatisch belasting toe aan het totaalbedrag van de koper. De koper betaalt de belasting bij het afrekenen en Etsy is verantwoordelijk voor het betalen ervan aan de Australian Taxation Office (ATO).

Voor bestellingen die via PayPal betaald zijn, stuurt Etsy de geïnde GST naar de verkoper, als deel van de betaling. Etsy voegt de belasting toe aan het Etsy-overzicht van de verkoper, zodat we de GST aan de Australische belastingdienst kunnen betalen.

GST is niet van toepassing als de totale waarde van het pakket hoger dan AUD 1000 is, of als de transactie plaatsvindt tussen kopers en verkopers die beide in Australië gevestigd zijn. Verkopers moeten misschien aanvullende informatie aan de douaneformulieren toevoegen voor deze pakketten. Meer informatie.

Terug naar boven

Verkopen aan Duitse kopers

De Duitse btw-regelgeving is in 2018 en 2019 gewijzigd. Etsy is nu verplicht om Duitse btw-certificaten op te vragen bij sommige members die verkopen aan kopers in Duitsland. Ben je een Etsy verkoper voor wie deze vereiste gevolgen heeft, dan kun je je btw-certificaat per e-mail naar Etsy versturen via vat-certificate@etsy.com.

In Duitsland voor btw registreren

Moet ik me in Duitsland registreren voor btw?

Etsy kan geen belastingadviezen geven. Als je niet zeker weet of de nieuwe regelgeving gevolgen heeft voor jou, raden we je aan om voor meer informatie contact op te nemen met een belastingadviseur die ervaring heeft met btw in Duitsland.

Terug naar boven

Vanuit het buitenland verkopen aan kopers in het VK

Als je verkoper buiten het Verenigd Koninkrijk (VK) bent, maar je aan kopers in het VK verkoopt, kan het zijn dat je als overzeese (ofwel internationale) verkoper beschouwd wordt. De Belastingdienst in het VK definieert een overzeese verkoper als een verkoper die:

  • producten aan consumenten in het VK verkoopt, die op het moment van verkoop al in het VK zijn
  • gevestigd is buiten de EU en producten aan een consument in het VK verkoopt, om deze vervolgens naar het VK te importeren
  • producten die zich in een lidstaat van de EU bevinden aan consumenten in het VK verkoopt

Om hier meer over te lezen klik je hier.

Terug naar boven

UK Verkopers: Digitale belastingregels opstellen

De Belastingdienst in het VK vereist dat de meeste in het VK btw-geregistreerde bedrijven met een belastbare omzet van boven de £85,000 de regels voor het opstellen van digitale btw moeten volgen. Deze regels omvatten:

  • Het bijhouden van een btw-administratie
  • Je aanmelden om belasting digitaal te maken voor btw
  • Software gebruiken die compatibel is om belasting digitaal te maken voor btw-aangiftes

Lees meer over het digitaal maken van belastingen.

Etsy kan geen belastingadviezen geven. Als je meer wilt weten raden we je aan om met een belastingexpert die ervaring met btw in het VK heeft te praten of voor meer informatie direct contact op te nemen met HMRC.

Terug naar boven

Ben ik verplicht om btw over mijn digitale items te rekenen?

Als je digitale items verkoopt aan kopers in bepaalde landen is Etsy verplicht om btw te rekenen ongeacht de locatie van je shop. Als je een item verkoopt aan een koper in een land waar Etsy niet verplicht is om btw te rekenen over digitale items, ben jij daar misschien voor verantwoordelijk. We raden je aan om contact op te nemen met een professional over de belastingwetgeving op jouw locatie.

Hier vind je meer informatie over btw voor digitale items.

Terug naar boven

Wat moet er op een factuur aan een koper staan?

Sommige ondernemingen in de EU moeten bij het leveren van goederen of diensten misschien een factuur maken. Meer informatie over facturen en de eisen vind je op de website van de Europese Commissie.

Verder raden we je ook aan om te checken of je facturen aan de lokale eisen voldoen.

Terug naar boven

Wordt er btw gerekend over verkoperskosten?

Afhankelijk van de status en locatie van je onderneming kan het zijn dat Etsy elke maand btw over de door jou gemaakte verkoperskosten moet rekenen, en deze aan de relevante belastingdienst betaalt.

Etsy moet misschien ook btw berekenen over de verwerkingskosten van Etsy Payments voor verkopers die zijn gevestigd in landen die in aanmerking komen voor Etsy Payments.

Ben ik verplicht om een btw-nummer te hebben?

Een btw-nummer is een nummer dat door de belastingdienst wordt gebruikt om individuele ondernemingen te identificeren en belasting te innen. Etsy verplicht verkopers niet om een btw-nummer te hebben om bij ons te kunnen verkopen.

Ondernemingen in bepaalde landen zijn mogelijk verplicht om een btw-nummer aan te vragen als ze een lokaal bepaalde drempel bereiken. In sommige landen moet je echter ook een btw-nummer aanvragen als je deze drempel nog niet bereikt hebt.

Omdat btw-wetgeving overal anders is, kunnen we verkopers niet adviseren of ze wel of niet een btw-nummer moeten aanvragen. Als je hier vragen over hebt, kun je het beste bij je eigen Belastingdienst of een lokale expert terecht.

Terug naar boven

Hoe kan ik mijn btw-nummer aanpassen of toevoegen?

Je kunt je btw-nummer in Shopmanager toevoegen of wijzigen:

  1. Op Etsy.com, klik je op Shopmanager.
  2. Klik op Financiën.
  3. Klik op Btw-nummer.
  4. Vul je btw-nummer in.
  5. klik op Versturen.

Btw-nummers hebben specifieke formaten en Europese btw-nummers kunnen op de website van de Europese Commissie worden gecontroleerd op geldigheid.

Als je ziet dat je btw-nummer als ongeldig aangemerkt wordt, moet je contact met de Belastingdienst opnemen om dit te laten wijzigen. Misschien ben je ook verplicht om je btw-nummer bij je lokale overheid te registreren.

Terug naar boven

Hoe gaat Etsy mijn btw-nummer gebruiken?

Door een btw-nummer bij Etsy op te geven stel je vast dat de relatie tussen jou en Etsy er een tussen twee ondernemingen is. Deze status en de locatie van je onderneming bepalen of Etsy btw over je verkoperskosten zal rekenen.

In sommige landen is Etsy verplicht om jouw btw-nummer en de totale waarde van je verkoperskosten voor die periode aan de lokale autoriteiten door te geven. Wil je meer weten, neem dan contact op met de belastingdienst of met je belastingadviseur.

Terug naar boven

Krijg ik een factuur van Etsy voor de btw over verkoperskosten?

Etsy maakt downloadbare btw-facturen beschikbaar voor verkopers in Australië, de EU, India, Japan, Nieuw-Zeeland, Noorwegen, Rusland, Zuid-Afrika, Zuid-Korea en Zwitserland.

Btw-facturen verschijnen op de eerste van elke maand en gaan over het overzicht van de maand daarvoor.

Op elke maandelijkse btw-factuur staat een specificatie van alle kosten (in USD) die de vorige maand zijn afgetrokken.

Vóór november 2018 waren de kosten op de facturen gebaseerd op United States Dollar (USD).

Per november 2018 zijn de kosten op de facturen gebaseerd op de valuta van je Betaalrekening, in sommige gevallen nog steeds in USD.

Maandelijkse btw-facturen zijn downloadbare pdf's in het Engels.

Je kunt je factuur op je desktop computer bekijken via Shopmanager > Financiën > Betaalrekening. Daar klik je op de maand waarvoor je een factuur wilt krijgen. De downloadlink verschijnt boven de specificatie van je activiteiten van die maand.

Terug naar boven

Btw voor shops in Australië, de EU (met uitzondering van Ierland), IJsland, India, Nieuw-Zeeland, Noorwegen, Québec (Canada), Servië, Taiwan, Turkije, de Verenigde Arabische Emiraten, Wit-Rusland en Zuid-Korea

Bij verkopers uit die landen die geen btw-nummer bij Etsy overleggen, zullen de btw-kosten op je Betaalrekening verschijnen. Je ontvangt op de eerste dag van de volgende maand een factuur met een lijst van verkoperskosten van de vorige maand die in aanmerking voor btw komen en het btw-bedrag dat je over die kosten moet betalen.

Er wordt niets in rekening gebracht als je een btw-nummer hebt toegevoegd aan de Etsy-account. In plaats daarvan ontvang je op de eerste van de maand een factuur van Etsy waarop staat vermeld dat er geen btw wordt berekend over je verkoperskosten. Je hebt toegang tot de facturen vanaf de maand waarin je een btw-nummer aan je account hebt toegevoegd.

Als je tijdens de maand een btw-creditering krijgt voor een betaling uit een vorige maand, krijg je op de eerste van de maand naast je gewone factuur ook een creditnota. Bijvoorbeeld: Als je in juni een listing verkoopt, en in juli de bestelling annuleert, zal de btw die je in juni moest betalen en in juli terugkreeg op de creditnota voor de transacties van juli staan.

Sommige gebieden zijn vrijgesteld van btw. We zijn ons bewust van deze vrijstellingen en werken aan een oplossing voor verkopers in deze locaties.

Terug naar boven

Btw voor shops in Ierland, Japan, Zuid-Afrika, Rusland en Zwitserland

Etsy is verplicht om btw over in aanmerking komende kosten te berekenen, of je nou wel of niet een btw-nummer aan ons hebt doorgegeven. Op je Betaalrekening zijn de kosten van de vorige maand te zien. Ook ontvang je op de eerste dag van de maand een factuur met een lijst van verkoperskosten van de voorafgaande maand die in aanmerking voor btw komen en het btw-bedrag dat je over die kosten moet betalen.

Als je tijdens de maand een btw-creditering krijgt voor een betaling uit een vorige maand, krijg je op de eerste van de maand naast je gewone factuur ook een creditnota voor de btw. Bijvoorbeeld: Als je in juni een listing verkoopt, en in juli de bestelling annuleert, zal de btw die je in juni moest betalen en in juli terugkreeg op de creditnota voor de transacties van juli staan.

Huidige btw-tarieven voor Ierse verkopers kun je hier vinden.

Terug naar boven

Was dit artikel nuttig?

Heb je nog vragen?

Neem contact op met Support