Hoe btw wordt geheven op fysieke items die op Etsy worden verkocht

Btw staat voor Belasting Toegevoegde Waarde, of de omzetbelasting.Deze belasting wordt geheven op goederen en diensten in de EU en enkele andere regio's in de rest van de wereld.

Btw is in sommige landen bekend als JCT, GST, SST of QST.

Er kan btw gerekend worden over de aankopen van kopers (“Btw over op Etsy verkochte items”), en over betaalde verkoperskosten van in aanmerking komende verkopers (“Btw over verkoperskosten”).

Hier vind je meer informatie over btw voor digitale items.

Lees hoe btw werkt op verkoperskosten.

Dit artikel bevat algemene informatie. Wil je meer weten, neem dan contact op met de belastingdienst of met je belastingadviseur.

Ga naar een sectie:

Ben ik verplicht om btw over mijn fysieke items te rekenen?

Vragen over btw-voorschriften in jouw land stel je aan de belastingdienst of aan een professionele belastingadviseur.

Als je een verkoper met btw-nummer bent, moet je misschien btw rekenen over de items die je op Etsy verkoopt.

Lees hoe je je btw-nummer voor je Etsy shop kunt toevoegen.

Voor verkopers in de EU

In de EU hangt het btw-tarief af van twee zaken:

  • wat er verkocht wordt en 
  • van het land waar de btw over de items of diensten betaald moet worden

Als je in de EU goederen en diensten verleent, kun je de juiste btw-tarieven opzoeken op de website van de Europese Commissie.

Aan kopers buiten de VS en Canada toont Etsy naast de prijs van een item of de prijs (waar van toepassing) inclusief btw is. Als je verplicht bent om btw over jouw items te rekenen, is het jouw eigen verantwoordelijkheid om deze in je listingprijzen op Etsy te verwerken.

Lees meer over hoe info over belastingen die van toepassing zijn aan kopers op Etsy zal worden getoond.

Ben ik verplicht om btw over mijn digitale items te rekenen?

Als je digitale items verkoopt aan kopers in bepaalde landen is Etsy verplicht om btw te rekenen ongeacht de locatie van je shop. Als je een item verkoopt aan een koper in een land waar Etsy niet verplicht is om btw te rekenen over digitale items, ben jij daar misschien voor verantwoordelijk. We raden je aan om contact op te nemen met een professional over de belastingwetgeving op jouw locatie.

Hier vind je meer informatie over btw voor digitale items.

Wat moet er op een factuur aan een koper staan?

Sommige ondernemingen in de EU moeten bij het leveren van goederen of diensten misschien een factuur maken. Meer informatie over facturen en de eisen vind je op de website van de Europese Commissie.

Verder raden we je ook aan om te checken of je facturen aan de lokale eisen voldoen.

Vanuit het buitenland verkopen aan Australische kopers

Vanaf 1 juli 2018 is op bepaalde bestellingen die naar Etsy klanten in Australië worden verzonden Goods & Sales Tax (GST, dat is een vorm van btw) van toepassing. Etsy houdt 10% GST in op bestellingen, als de volgende voorwaarden van toepassing zijn:

  • Verkoper is buiten Australië gevestigd.
  • Het pakket wordt verzonden naar een koper in Australië.
  • Het totaalbedrag van het pakket bedraagt max. AUD 1000.

Etsy voegt automatisch belasting toe aan het totaalbedrag van de koper. De koper betaalt de belasting bij het afrekenen en Etsy is verantwoordelijk voor het betalen ervan aan de Australian Taxation Office (ATO).

Voor bestellingen die via PayPal betaald zijn, stuurt Etsy de geïnde GST naar de verkoper, als deel van de betaling. Vervolgens brengt Etsy kosten voor de belasting in rekening op je Etsy-overzicht, zodat we de GST aan de Australische belastingdienst kunnen betalen.

GST is niet van toepassing als de totale waarde van het pakket hoger dan AUD 1000 is, of als de transactie plaatsvindt tussen kopers en verkopers die beiden in Australië gevestigd zijn. Verkopers moeten misschien aanvullende informatie aan de douaneformulieren toevoegen voor deze pakketten. Lees meer.

Verkopen aan Duitse kopers

De Duitse btw-regelgeving is in 2018 en 2019 gewijzigd. Etsy is nu verplicht om Duitse btw-certificaten op te vragen bij sommige members die verkopen aan kopers in Duitsland. Ben je een Etsy verkoper voor wie deze vereiste gevolgen heeft, dan kun je je btw-certificaat per e-mail naar Etsy versturen via vat-certificate@etsy.com.

In Duitsland voor btw registreren

Moet ik me in Duitsland registreren voor btw?

Etsy kan geen belastingadviezen geven. Als je niet zeker weet of de nieuwe regelgeving gevolgen heeft voor jou, raden we je aan om voor meer informatie contact op te nemen met een belastingadviseur die ervaring heeft met btw in Duitsland.

Vanuit het buitenland verkopen aan kopers in het VK

Als je verkoper buiten het Verenigd Koninkrijk (VK) bent, maar je aan kopers in het VK verkoopt, kan het zijn dat je als overzeese (ofwel internationale) verkoper beschouwd wordt. De Belastingdienst in het VK definieert een overzeese verkoper als een verkoper die:

  • producten aan consumenten in het VK verkoopt, die op het moment van verkoop al in het VK zijn
  • gevestigd is buiten de EU en producten aan een consument in het VK verkoopt, om deze vervolgens naar het VK te importeren
  • producten die zich in een lidstaat van de EU bevinden aan consumenten in het VK verkoopt

Om hier meer over te lezen klik je hier.

Vanuit het buitenland verkopen aan kopers uit Nieuw-Zeeland

Vanaf 1 december 2019 is op bestellingen die naar Etsy klanten in Nieuw-Zeeland worden verzonden Goods & Sales Tax (GST, dat is een vorm van btw) van toepassing. Etsy houdt 15% GST in op bestellingen, als de volgende voorwaarden van toepassing zijn:

  • De verkoper is buiten Nieuw-Zeeland gevestigd
  • De bestelling wordt verzonden naar een koper in Nieuw-Zeeland

Als een bestelling aan deze criteria voldoet, zal Etsy automatisch de belasting in het totaal van de koper verwerken. De koper betaalt de belasting bij het afrekenen, en Etsy draagt deze af aan de New Zealand Inland Revenue Department.

Voor bestellingen die via PayPal betaald zijn, stuurt Etsy de geïnde GST naar de verkoper, als deel van de betaling. Vervolgens brengt Etsy kosten voor de belasting in rekening op je Etsy overzicht, zodat deze aan de Nieuw-Zeelandse belastingdienst kunnen afdragen.

Verkopers moeten de volgende informatie toevoegen aan de buitenzijde van hun pakket en op het douaneformulier:

  • Etsy’s Inland Revenue Department (IRD)-nummer is 122-669-181.
  • Indicatie dat GST is toegepast.

GST is niet van toepassing als de transactie plaatsvindt tussen kopers en verkopers binnen Nieuw-Zeeland. Verkopers moeten misschien aanvullende informatie aan de douaneformulieren toevoegen voor deze pakketten. Lees meer.

Lees meer over douanekosten op Etsy.

Vanuit het buitenland verkopen aan kopers uit Noorwegen

Vanaf 1 april 2020 zijn bestellingen die naar Etsy klanten in Noorwegen worden verzonden onderhevig aan Belasting over de Toegevoegde Waarde (btw). Etsy houdt 25% btw in op bestellingen, als de volgende voorwaarden van toepassing zijn:

  • De verkoper is buiten Noorwegen gevestigd
  • Het bezorgadres is in Noorwegen
  • Het pakket bevat items met een lagere waarde dan NOK 3000
  • Op het item is btw van toepassing met het standaardtarief van 25%. 
  • Items waarover Etsy geen btw hoeft te rekenen, maar die aan de grens worden belast, zijn Voedsel en dranken (waaronder snoep en chocolade) en goederen die onderhevig zijn aan douanekosten. Ga voor meer informatie naar de website van de Noorse belastingdienst.

Als een bestelling aan deze criteria voldoet, zal Etsy automatisch de belasting in het totaal van de koper verwerken. Kopers zullen de belasting betalen bij het afrekenen en Etsy zal het afdragen aan de Noorse belastingdienst.

Voor bestellingen die via PayPal betaald zijn, stuurt Etsy de geïnde btw naar de verkoper, als deel van de betaling. Vervolgens brengt Etsy kosten voor de belasting in rekening op je Etsy-overzicht, zodat we de btw aan de Noorse belastingdienst kunnen betalen.

Verkopers moeten de volgende informatie toevoegen aan de buitenzijde van hun pakket en op het douaneformulier:

  • Het Noorse belasting (VOEC)-nummer 2021137 van Etsy Ireland.
  • Noteer als btw al is geïnd.

Verkopers moeten misschien ook aanvullende informatie aan de douaneformulieren toevoegen voor deze pakketten. Ga voor informatie over wat je moet toevoegen naar de website van de Noorse belastingdienst.

Import btw voor Noorwegen is niet van toepassing in de volgende situaties:

  • De transactie vindt plaats tussen kopers en verkopers die beiden in Noorwegen gevestigd zijn 
  • Het item is duurder of gelijk aan NOK 3000
  • Op het item is geen  btw van toepassing (zie boven), houd er echter rekening mee dat er belasting en douanekosten aan de grens betaald moeten worden.

Lees meer over douanekosten op Etsy.

VK Verkopers: Digitale belastingregels opstellen

De Belastingdienst in het VK vereist dat de meeste in het VK btw-geregistreerde bedrijven met een belastbare omzet van boven de GBP 85.000 de regels voor het opstellen van digitale btw moeten volgen. Deze regels omvatten:

  • Het bijhouden van een btw-administratie
  • Je aanmelden om belasting digitaal te maken voor btw
  • Software gebruiken die compatibel is om belasting digitaal te maken voor btw-aangiftes

Lees meer over het digitaal maken van belastingen.

Etsy kan geen belastingadviezen geven. Als je meer wilt weten raden we je aan om met een belastingexpert die ervaring met btw in het VK heeft te praten of voor meer informatie direct contact op te nemen met HMRC.

Afhankelijk van je land en belastingsituatie ben je misschien verplicht om btw af te dragen en op te geven aan de belastingdienst in jouw land.

Hier volgen antwoorden op enkele veelgestelde vragen over btw:

Vragen over btw-voorschriften in jouw land stel je aan de belastingdienst of aan een professionele belastingadviseur.

Als je een verkoper met btw-nummer bent, moet je misschien btw rekenen over de items die je op Etsy verkoopt.

Lees meer over de manier waarop btw/GST werkt op digitale items en fysieke items.

Je kunt je btw-nummer in Shopmanager toevoegen of wijzigen:

  1. Op Etsy.com, klik je op het Jouw account icoon en daarna op Shopmanager.
  2. Klik op Financiën.
  3. Klik op Btw-nummer.
  4. Vul je btw-nummer in.
  5. Klik op Verzenden.

Btw-nummers hebben specifieke formaten en Europese btw-nummers kunnen op de website van de Europese Commissie worden gecontroleerd op geldigheid.

Lees meer over btw-nummers op Etsy.

Afhankelijk van de status en locatie van je onderneming kan het zijn dat Etsy elke maand btw over de door jou gemaakte verkoperskosten moet rekenen, en deze aan de relevante belastingdienst betaalt.

Etsy moet misschien ook btw berekenen over de verwerkingskosten van Etsy Payments voor verkopers die zijn gevestigd in landen die in aanmerking komen voor Etsy Payments.

Lees meer over btw over verkoperskosten.

Etsy maakt downloadbare btw-facturen beschikbaar voor verkopers in Australië, de EU, India, Japan, Nieuw-Zeeland, Noorwegen, Rusland, Zuid-Afrika, Zuid-Korea en Zwitserland.

Btw-facturen voor het overzicht van de vorige maand zijn beschikbaar op de eerste dag van de maand.

Je krijgt toegang tot je btw-factuur via je Betaalrekening. Daar klik je op de maand waarvoor je een factuur wilt krijgen. De downloadlink verschijnt boven de specificatie van je activiteiten van die maand.

Was dit artikel nuttig?

Heb je nog vragen?

Neem contact op met Support