Jeśli jesteś sprzedawcą z USA i w roku 2022 Twoja sprzedaż brutto przekroczyła 20 000 USD, a liczba transakcji przekroczyła 200, albo osiągnęłaś próg określony dla Twojego stanu, Etsy przekaże Ci formularz 1099-K, którego możesz użyć podczas rozliczenia podatkowego za rok 2022.

To, że otrzymasz formularz 1099-K, nie znaczy jeszcze, że musisz zapłacić podatek od sprzedaży na Etsy. Formularz 1099-K nie zawiera kwoty Twojego dochodu ani nie uwzględnia innych Twoich ulg czy zobowiązań podatkowych – wskazuje on tylko łączną kwotę sprzedaży brutto przetworzoną w 2022 roku przez Etsy Payments. Dowiedz się, jak wyliczane są wartości widoczne na formularzu 1099-K od Etsy.

Wiemy, że kwestie związane z podatkami mogą być przytłaczające. Dlatego przygotowaliśmy przewodnik dla sprzedawców dotyczący rozliczeń podatkowych w USA (dostępny w języku angielskim) i umieściliśmy w nim wiele materiałów, które – mamy nadzieję – pomogą Ci w tym roku łatwo uporać się z tą nieprzyjemną sprawą. Pamiętaj, że służy on tylko celom informacyjnym.

Zadbaj o poprawność informacji w swoim formularzu 1099-K — sprawdź na stronie Informacje prawne i podatkowe na swoim koncie, czy Twój numer SSN, ITIN lub EIN, nazwa podatnika oraz adres pocztowy są właściwe.

Choć chcielibyśmy móc ułatwiać naszym sprzedawcom rozliczenia podatkowe, Etsy nie może podejmować się interpretacji przepisów prawa ani udzielać indywidualnych porad podatkowych. W tych obszarach lepiej orientują się inni specjaliści. Jeśli potrzebujesz porady podatkowej, skontaktuj się z lokalnym doradcą podatkowym.

Czym jest formularz 1099-K?

Formularz 1099-K służy do zgłaszania Twojej sprzedaży brutto do IRS w ramach Twojego rozliczenia podatkowego. „Sprzedaż brutto” obejmuje całą wartość Twojej sprzedaży. Nie są od niej odliczane koszty wysyłki, zwroty pieniędzy, opłaty za płatności kartami, podatek naliczony za pomocą narzędzia do obliczania podatku obrotowego, a nawet zamówienia anulowane. Dowiedz się, jak wyliczane są wartości widoczne na formularzu 1099-K od Etsy.

Formularz 1099-K od Etsy zawiera łączną kwotę środków ze sprzedaży brutto, otrzymaną przez Ciebie z Etsy Payments między 1 stycznia a 31 grudnia danego roku.

Być możesz wiesz, czym jest formularz W-2. Jeśli w danym roku pracowałaś dla firmy w USA i miałaś pensję lub stawkę godzinową, to na początku kolejnego roku ta firma najprawdopodobniej wystawiła Ci formularz W-2 potrzebny podczas dokonywania rozliczeń podatkowych. Formularz 1099-K jest podobny, ale zamiast środków pochodzących z pensji lub przepracowanych godzin wskazuje środki otrzymane z transakcji przetworzonych przez zewnętrznego operatora płatności, takiego jak Etsy.

Więcej informacji o różnych formularzach wskazujących przychód używanych do rozliczeń podatkowych znajdziesz na stronie IRS.

Zobacz przykładowy formularz 1099-K:

Nie jestem sprzedawcą z USA. Czy te informacje mnie dotyczą?

Jeśli nie jesteś sprzedawcą z USA, nie otrzymasz od Etsy formularza 1099-K. Jeśli jednak zgodnie z danymi na Twojej stronie Informacje prawne i podatkowe jesteś sprzedawcą z USA (Twój zapisany adres znajduje się w USA lub otrzymujesz płatności w USD), jesteśmy zobowiązani wystawić Ci formularz 1099-K. Aby zwolnić Ciebie lub Twoją firmę ze związanego z tym obowiązku rozliczenia podatku, musimy otrzymać od Ciebie wypełniony formularz W-8BEN.

Aby wypełnić formularz W-8, skontaktuj się z zespołem pomocy Etsy. Otrzymasz e-mail od firmy Track1099 (no-reply@track1099.com) wysłany w imieniu Etsy z prośbą o wypełnienie formularza W-8BEN. Aby e-mail nie trafił do kosza lub folderu ze spamem, dodaj adres no-reply@track1099.com do swoich kontaktów.

Czy dostanę formularz 1099-K w celu rozliczenia podatków stanowych?

Otrzymasz formularz 1099-K od Etsy, jeśli Twój sklep znajduje się w jednym z 12 stanów, w których ustalono próg sprzedaży, po przekroczeniu którego wysyłany jest formularz, i osiągniesz ten próg.

Sprawdź progi sprzedaży w poszczególnych stanach:

Co, jeśli mam więcej niż jeden sklep Etsy?

Jeśli prowadzisz kilka sklepów, wartość sprzedaży we wszystkich tych sklepach zostanie zsumowana na podstawie Twojego numeru SSN/EIN. Jeśli Twoja sprzedaż we wszystkich sklepach przekroczy próg federalny lub stanowy, otrzymasz jeden formularz 1099-K wskazujący łączną sprzedaż brutto we wszystkich Twoich sklepach.

Informacje dla osób fizycznych oraz osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą

Zadbaj o poprawność danych w formularzu 1099-K – sprawdź poprawność informacji we wszystkich swoich sklepach i wprowadź zmiany, jeśli zauważysz błędy. Ten sam formularz 1099-K z łączną kwotą sprzedaży będzie dostępny do pobrania we wszystkich Twoich sklepach.

Etsy wymaga podania tych samych danych podatnika (imię i nazwisko, adres, numer SSN/EIN) na stronie Informacje prawne i podatkowe w każdym z Twoich sklepów. Dzięki temu łączna kwota podana na Twoim formularzu będzie właściwa i szybciej będzie można wprowadzić poprawki w innych formularzach, jeśli zajdzie taka potrzeba.

Jak pobrać formularz 1099-K?

Jeśli kwalifikujesz się do otrzymania formularza 1099-K, możesz pobrać go ze strony Informacje prawne i podatkowe. Pojawi się on tam przed końcem stycznia 2023 r. Jeśli nie możesz pobrać formularza z powodu błędu, spróbuj ponownie później. Prawdopodobnie wynika to z krótkiej przerwy w działaniu IRS i wkróce możliwość pobrania wróci.

Aby pobrać formularz 1099-K:

Czy mogę poprosić o przesłanie formularza 1099-K w wersji papierowej?

Możesz zdecydować, że chcesz otrzymać formularz 1099-K w wersji papierowej, jeśli przed 31 grudnia 2022 r. zrezygnujesz z otrzymywania go wyłącznie w wersji elektronicznej. Jeżeli przed tą datą tego nie zrobisz, nie otrzymasz formularza 1099-K pocztą tradycyjną.

Aby zrezygnować z otrzymywania formularza 1099-K wyłącznie w wersji elektronicznej:

Jak mogę zaktualizować swoje dane podatnika na cyfrowym formularzu 1099-K?

Jeśli Twoje dane podatnika na cyfrowym formularzu 1099-K są nieprawidłowe, zaktualizuj swój identyfikator podatnika nie później niż 14 marca 2023 r., żeby otrzymać poprawiony formularz. Od 15 marca 2023 r. Etsy nie będzie już akceptować zmian w danych podatnika za rok 2022. Jeśli zaktualizujesz swoje dane podatnika za rok 2022 między styczniem a 14 marca 2023 r., poprawiony formularz będzie można pobrać zgodnie z poniższą tabelą:

* Data może ulec zmianie. W przypadku zmiany dat poinformujemy o tym sprzedawców.

Dowiedz się więcej o aktualizowaniu danych podatnika.

W międzyczasie możesz przejrzeć swoje podsumowanie sprzedaży brutto za pośrednictwem Etsy Payments na stronie Informacje prawne i podatkowe dla każdego ze swoich sklepów.

Czy mogę złożyć zeznanie podatkowe online?

Serwisy internetowe takie jak TurboTax, H&R Block, TaxAct i IRS Free File zapewniają bezpłatne lub niedrogie możliwości przygotowania i złożenia zeznania podatkowego przez internet. Korzystając z TurboTax Self-Employed, możesz użyć opcji dającej nielimitowany dostęp do porad ekspertów, a jako sprzedawca Etsy otrzymasz przynajmniej 25% zniżki od standardowej ceny. (Płatna współpraca. Obowiązują warunki.)

IRS Free File to prowadzący użytkowników krok po kroku program do przygotowywania rozliczeń podatkowych, z którego mogą bezpłatnie korzystać osoby poniżej pewnego progu dochodów. Aby z niego skorzystać, trzeba rozliczać się jako osoba fizyczna.

IRS oferuje też narzędzie Interactive Tax Assistant obejmujące wyszukiwarkę pozwalającą znaleźć odpowiedzi na pytania dotyczące m.in. statusu rozliczeniowego czy potencjalnych ulg.

W czym może mi pomóc zespół pomocy Etsy?

Możesz liczyć na wsparcie zespołu pomocy Etsy w tych sprawach:

• Chcesz poprawić dane podatnika na swoim formularzu (przed terminem upływającym 14 marca). Dowiedz się, jak zaktualizować swoje dane podatnika.
• Masz wątpliwości dotyczące kwoty brutto widocznej na Twoim formularzu. Dowiedz się, jak jest ona wyliczana.
• Masz problem techniczny z pobraniem formularza 1099-K
• Musisz pobrać dane ze swojego sklepu (w plikach CSV) w celu rozliczenia księgowego kwoty brutto.
• Nie wiesz, gdzie znaleźć niektóre informacje (np. wysokość opłat, kwoty zwrotów itp.).
• Uważasz, że należy Ci się zwolnienie z konieczności rozliczenia formularza 1099-K jako kwalifikującej się osobie fizycznej lub firmie spoza USA.

Natomiast w poniższych kwestiach pomoże Ci doradca podatkowy, a nie zespół pomocy Etsy:

• Progi podatkowe i wymogi dotyczące składania deklaracji w poszczególnych stanach
• Co zrobić, jeśli masz problem ze zaktualizowaniem danych podatnika w IRS.
• Jak rozliczyć podatki za pomocą formularza 1099-K, jeśli musisz je rozdzielić między dwa różne numery podatnika w jednym roku kalendarzowym.
• Do których krajów trzeba zgłosić przychody.
• Co i jak należy umieścić na zeznaniu podatkowym.
• Konsekwencje podatkowe zmiany miejsca rozliczeń i statusu podatkowego (osoba fizyczna lub firma).
• Jak zgłosić koszty na deklaracji podatkowej, żeby zapłacić podatek tylko od zysku netto.
• Szczegółowe informacje na temat progu deklaracji podatkowych za rok 2022 ustanowionego przez IRS i jego wpływu na Twoje rozliczenia.
• Co zrobić, jeśli w Twoim formularzu 1099-K za poprzedni rok podatkowy znalazły się błędy.
• Podział wysokości sprzedaży na miesiące, jeśli potrzebujesz danych z rok fiskalny, a nie kalendarzowy (formularz 1099-K dotyczy lat kalendarzowych).