Od przedmiotów fizycznych sprzedawanych na Etsy pobierany jest VAT

VAT to podatek od towarów i usług. Jak sama nazwa wskazuje, jest to podatek naliczany od kupowanych towarów i usług, który często obowiązuje w krajach UE i innych regionach świata.

W niektórych krajach VAT znany jest jako podatek JCT, GST, SST lub QST.

VAT może być naliczany kupującym od kupionych przez nich produktów („VAT od produktów sprzedawanych na Etsy”), a także sprzedawcom od dotyczących ich opłat („VAT od opłat dotyczących sprzedawców”).

Dowiedz się więcej o podatku VAT od produktów cyfrowych.

Dowiedz się, jak naliczany jest VAT od opłat dotyczących sprzedawców.

Ten artykuł omawia temat w sposób ogólny. Jeśli potrzebujesz bardziej szczegółowych informacji, zwróć się do lokalnego organu podatkowego lub doradcy podatkowego.

Przejdź do sekcji:

Czy muszę naliczać VAT od produktów fizycznych?

Aby uzyskać informacje o wymogach dotyczących VAT w swoim kraju, skontaktuj się z lokalnym organem podatkowym lub osobą zawodowo zajmującą się doradztwem podatkowym.

Jeśli jesteś sprzedawcą zarejestrowanym jako płatnik VAT, konieczne może być naliczanie VAT od produktów, które sprzedajesz na Etsy.

Dowiedz się, jak dodać swój nr identyfikacyjny VAT w sklepie Etsy.

Dla sprzedawców w UE

W krajach UE wysokość VAT zależy od dwóch rzeczy:

  • rodzaju sprzedawanego produktu i 
  • kraju, w którym sprzedaż produktów i usług podlega opodatkowaniu VAT
  • .

Jeśli sprzedajesz produkty i usługi w UE, właściwe stawki VAT możesz sprawdzić na stronie Komisji Europejskiej.

Obok ceny produktu na Etsy kupujący spoza USA i Kanady mogą zobaczyć informację, czy dana cena obejmuje VAT (jeśli jest on naliczany). Jeśli masz obowiązek doliczać VAT do sprzedawanych przez siebie produktów, to musisz uwzględniać właściwą kwotę podatku w cenach przedmiotów wystawianych na Etsy.

Dowiedz się więcej o tym, jak informacje o obowiązujących podatkach są wyświetlane kupującym na Etsy.

Czy muszę naliczać VAT od produktów cyfrowych?

W przypadku kupujących z niektórych krajów Etsy musi naliczać podatek VAT niezależnie od tego, gdzie znajduje się Twój sklep. Jeśli sprzedajesz produkt kupującemu z kraju, gdzie Etsy nie musi naliczać VAT-u od produktów cyfrowych, być może ten obowiązek spoczywa na Tobie. Zalecamy ustalić tę kwestię z krajowym specjalistą podatkowym.

Dowiedz się więcej o podatku VAT od produktów cyfrowych.

Jak powinna wyglądać faktura wystawiana kupującemu przez sprzedawcę?

Niektóre firmy z UE mogą być zobowiązane do wystawiania faktur za sprzedawane produkty i usługi. Więcej informacji na temat faktur i tych wymogów można znaleźć na stronie Komisji Europejskiej.

Polecamy też sprawdzić, czy wystawiane przez Ciebie faktury są zgodne z lokalnymi wymogami dotyczącymi fakturowania.

Sprzedawanie z zagranicy klientom w Australii

Od 1 lipca 2018 r. niektóre zamówienia wysyłane klientom Etsy w Australii podlegają podatkowi od towarów i usług (GST). Etsy pobierze podatek GST w wysokości 10% od zamówień spełniających wszystkie poniższe warunki:

  • Sprzedawca jest zarejestrowany poza Australią.
  • Przesyłka jest wysyłana do kupującego w Australii.
  • Łączna wartość przesyłki to 1000 AUD lub mniej.

Etsy automatycznie uwzględni podatek w łącznej sumie, który musi zapłacić kupujący. Kupujący zapłaci podatek na etapie realizacji transakcji, a Etsy ma obowiązek odprowadzenia podatku do australijskiego organu podatkowego (Australian Taxation Office, ATO).

W przypadku zamówień dokonanych za pośrednictwem usługi PayPal Etsy przekaże pobrany podatek GST sprzedającemu jako część płatności. Etsy doda podatek do podsumowania sprzedawcy Etsy, tak byśmy mogli odprowadzić podatek na rzecz australijskich władz.

Podatek GST nie ma zastosowania, jeśli całkowita wartość przesyłki przekroczy 1000 AUD lub jeśli zarówno kupujący, jak i sprzedający biorący udział w danej transakcji są z Australii. Sprzedawcy mogą mieć obowiązek podania dodatkowych informacji w formularzach celnych takich przesyłek. Dowiedz się więcej.

Sprzedawanie klientom w Niemczech

W związku ze zmianą niemieckich przepisów dotyczących podatku VAT w 2018 i 2019 roku firma Etsy jest teraz zobowiązana do zbierania niemieckich certyfikatów VAT od niektórych członków społeczności, którzy sprzedają towary klientom z Niemiec. Jeśli jesteś sprzedawcą Etsy, którego dotyczy ten wymóg, możesz wysłać swój certyfikat VAT do Etsy drogą mailową na adres vat-certificate@etsy.com.

Zarejestruj się jako płatnik VAT w Niemczech

Czy mam obowiązek zarejestrować się jako płatnik VAT w Niemczech?

Etsy nie może świadczyć usług doradztwa podatkowego. Jeśli nie masz pewności, czy nowe przepisy mają zastosowanie do Twojego sklepu, porozmawiaj z doradcą podatkowym zajmującymi się kwestiami związanymi z VAT w Niemczech.

Sprzedawanie z zagranicy klientom w Wielkiej Brytanii

Jeśli jesteś sprzedawcą zarejestrowanym poza Wielką Brytanią, ale sprzedajesz produkty klientom brytyjskim, możesz zostać uznany za „sprzedającego z zagranicy”. Urząd Skarbowy i Podatkowy w Wielkiej Brytanii (HMRC) definiuje „sprzedawcę z zagranicy” jako sprzedawcę, który:

  • Sprzedaje klientom brytyjskim towary w punkcie sprzedaży w Wielkiej Brytanii, ale nie ma tam zarejestrowanej firmy
  • .
  • Jest zarejestrowany poza UE i sprzedaje towary klientom brytyjskim, a następnie importuje je do Wielkiej Brytanii
  • .
  • Sprzedaje towary znajdujące się w innym kraju członkowskim UE klientom brytyjskim
  • .

Aby dowiedzieć się więcej na ten temat, kliknij tutaj.

Sprzedawcy z Wielkiej Brytanii: wymogi związane z Cyfrowym Systemem Podatkowym (Making Tax Digital)

Urząd Skarbowy i Podatkowy w Wielkiej Brytanii (HMRC) oczekuje stosowania się do wymogów Cyfrowego Systemu Podatkowego od większości płatników VAT zarejestrowanych w Wielkiej Brytanii i mających obrót podlegający opodatkowaniu w wysokości przekraczającej 85 000 funtów. Te wymogi obejmują:

  • Prowadzenie cyfrowego rejestru VAT.
  • Rejestrację w Cyfrowym Systemie Podatkowym dla celów VAT.
  • Korzystanie z oprogramowania kompatybilnego z Cyfrowym Systemem Podatkowym w celu składania deklaracji VAT.

Dowiedz się więcej o Cyfrowym Systemie Podatkowym.

Etsy nie może świadczyć usług doradztwa podatkowego. W celu uzyskania dodatkowych informacji porozmawiaj ze specjalistą podatkowym zajmującym się kwestiami związanymi z VAT w Wielkiej Brytanii albo skontaktuj się bezpośrednio z urzędem HMRC.

 

Czy ten artykuł był pomocny?

Nadal masz pytania?

Skontaktuj się z działem pomocy