Продавцы из США декларируют перед IRS свои доходы по форме 1099-K. Возможно, так же нужно декларировать свои доходы на Etsy и вам. 

Если вы не являетесь продавцом из США и не получаете оплату в USD, Etsy не выдаст вам форму 1099-K. 

Если ваша валовая выручка за календарный год составила не менее 5000 USD, Налоговая служба США обязывает Etsy в январе следующего года предоставить вам форму 1099-K с вашими продажами и транзакциями на Etsy. Закон также обязывает Etsy подавать в государственные органы США сведения о продажах и данные продавцов, достигших неподотчетного максимума.

В некоторых штатах неподотчетный максимум по 1099-K отличается от показателя IRS. Etsy выдаст вам форму 1099-K, если за 2024 год вы достигли федерального неподотчетного максимума или порогового значения для своего штата.

Посмотреть видео Etsy по форме 1099-K 

Мы знаем, как сложна бывает налоговая отчетность. Для вашего удобства мы подготовили справочное видео. Надеемся, оно будет вам полезным.

Чтобы информация в форме 1099-K была указана верно, на странице Правовая и налоговая информация проверьте правильность почтового адреса и введенного номера SSN, ITIN или EIN для конкретного налогоплательщика.

Мы хотим по возможности упрощать продавцам работу с налогами, но Etsy не в состоянии игнорировать законы в сфере налогообложения и давать налоговые консультации. Лучше оставить это квалифицированным специалистам. С вопросами по налогам обращайтесь к налоговым консультантам в своей стране.

Что такое форма 1099-K?

Форма 1099-K используется, чтобы отчитаться перед Налоговой службой США о валовой выручке от продаж в рамках подачи налоговой декларации. «Валовая выручка» включает в том числе:

• все ваши продажи;
• затраты на доставку;
• сумму возмещений;
• сборы за обработку операций по карте;
• налог с продаж, взысканный с помощью соответствующего инструмента;
• отмененные заказы.

Узнайте, как на Etsy рассчитываются суммы для формы 1099-K.

В форме 1099-K от Etsy указана валовая выручка от продаж, полученная через Etsy Payments с 1 января по 31 декабря отчетного года.

Возможно, вам уже знакома форма W-2. Внештатные и штатные сотрудники американских компаний в начале очередного года обычно получают форму W-2 для подачи налоговой отчетности. Форма 1099-K похожа на нее. Только вместо сумм, заплаченных по оговоренной почасовой ставке или в качестве заработной платы, в ней указаны ваши продажи через транзакции, обработанные сторонним платежным сервисом типа Etsy.

Подробнее о разных видах форм по доходам для налоговой отчетности читайте на сайте IRS.

Смотреть пример формы 1099-K:

Какие сроки по налоговой отчетности важно помнить?

Ниже указаны ключевые даты для подачи налоговой отчетности за 2024 г. 

• 31 декабря 2024 г. Все необходимые изменения в налоговую информацию вносятся до этой даты. Сведения в форме 1099-K будут соответствовать информации за 2024 налоговый год, указанной по состоянию на 31 декабря.
  
  Если вы хотите получить бумажную форму 1099-K, до этой же даты вам нужно отказаться от безбумажного варианта формы. 
  
  
• Январь 2025 г. Если ваша валовая выручка превысила 5000 USD, в конце месяца вам будет доступна для загрузки форма 1099-K.
  
  
• 15 апреля 2025 г. Крайний срок подачи налоговой декларации за 2024 г. 

Как загрузить форму 1099-K?

Если вам положена форма 1099-K, вы сможете загрузить ее со страницы Правовая и налоговая информация. Если при загрузке возникает ошибка, попробуйте еще раз чуть позже. Вероятнее всего, причина в небольшом сбое на сайте Налогового управления.

Как только форма 1099-K станет доступна для загрузки, вы получите электронное письмо от Etsy. По почте форма высылается только тем, кто отказался от безбумажного варианта. 

Чтобы загрузить форму 1099-K:

1. Войдите в аккаунт на etsy.com и откройте Управление магазином.
2. Откройте Финансы.
3. Откройте Правовая и налоговая информация.
4. Из раскрывающегося меню Ваш отчетный год выберите нужный год.  
5. Выберите Загрузить форму 1099-K. Электронная форма загружается в виде файла PDF. Не закрывайте страницу до завершения загрузки.

Почему мне пришло электронное письмо от Etsy по поводу данных налогоплательщика? 

Если в вашем магазине Etsy не указан действующий номер социального страхования или идентификационный номер работодателя (EIN), Etsy по электронной почте предупредит вас о необходимости указать данные налогоплательщика, как только ваши объемы продаж за календарный год составят 250 USD, а затем 500 USD и более.

Если после продаж на сумму 500 USD за календарный год вы не добавите актуальные данные налогоплательщика, магазин будет заблокирован до их указания.Идентификационный номер налогоплательщика необходим, чтобы предоставить вам и IRS форму 1099-K, как того требуют законы США.

Узнать, как обновить информацию о налогоплательщике. 

Я не продавец из США. Ко мне это тоже относится?

Если вы не являетесь продавцом из США, Etsy не выдаст вам форму 1099-K. Если же согласно данным на странице с правовой и налоговой информацией вы являетесь продавцом из США (у вас указан адрес в США или вы получаете оплату в USD), мы обязаны выдать вам форму 1099-K. Чтобы мы исключили вас или вашу компанию из налоговой отчетности, предоставьте нам форму W-8BEN.

Чтобы запросить форму W-8, обращайтесь в службу поддержки Etsy. От имени Etsy вам придет электронное письмо отправителя Track1099 (no-reply@track1099.com) с запросом формы W-8BEN.8 Чтобы письмо не попало в папку нежелательной почты или спама, добавьте адрес no-reply@track1099.com в список контактов.

Я получу от Etsy форму 1099-K для налоговой службы своего штата?

Вам выдадут форму 1099-K, если ваш магазин находится в одном из штатов с пороговыми значениями выручки и ваша выручка достигла этого неподотчетного максимума.

Смотреть пороговые значения в штатах США

Как быть, если у меня несколько магазинов Etsy?

При наличии нескольких магазинов выручка для отчетности определяется по сумме продаж для конкретного номера SSN (EIN). Если валовая выручка по всем вашим магазинам превысит федеральное пороговое значение или неподотчетный максимум штата, вы получите единую форму 1099-K с общей валовой выручкой по всем магазинам.

Физическим лицам и индивидуальным предпринимателям

Чтобы гарантировать правильность данных в заполненной форме, проверьте и при необходимости актуализируйте сведения в своих магазинах. Во всех ваших магазинах будет доступна для загрузки одна сводная форма.

Согласно требованиям Etsy, в каждом из магазинов на странице Правовая и налоговая информация должна быть одна и та же информация о налогоплательщике (имя, адрес, номер SSN или EIN). В этом случае общая сумма в форме будет выведена верно, а необходимые изменения будут вноситься быстрее.

Могу ли я получить бумажный экземпляр формы 1099-K по почте?

Чтобы получить бумажный экземпляр формы 1099-K по почте, необходимо отказаться от безбумажного варианта до 31 декабря соответствующего финансового года. Если вы не отказались от безбумажного варианта до 31 декабря, то форму 1099-K по почте вам не отправят.

Чтобы отказаться от безбумажной формы 1099-К:

Как изменить информацию о налогоплательщике в цифровой форме 1099-K?

Чтобы изменить информацию о налогоплательщике: 

1. На сайте etsy.com откройте Управление магазином, затем Финансы.
2. Откройте Правовая и налоговая информация.
3. Выберите Редактировать.
4. Под пунктом Основной номер налогоплательщика выберите Редактировать.
5. Укажите, что редактируете Номер налогоплательщика.
6. Введите новый номер и выберите нужный тип из раскрывающегося списка.
7. Выберите Обновить.

На странице Правовая и налоговая информация в каждом из магазинов вы найдете суммарную выручку от продаж через Etsy Payments.

Можно ли подавать налоговую декларацию через Интернет?

Подготовить и подать налоговую декларацию через Интернет позволяет целый ряд бесплатных и недорогих сервисов, включая Turbotax, H&R Block, TaxAct и IRS Free File. Через TurboTax Self-Employed доступна в том числе услуга с неограниченными профессиональными консультациями. (Платное партнерство. Действуют условия).

IRS Free File ― программа с инструкциями по подготовке налоговой отчетности. До определенного уровня доходов ею можно пользоваться бесплатно (при подаче отчетности физическим лицом).

У IRS также есть Интерактивный налоговый помощник с конфиденциальным полем для поиска, где можно искать ответы касательно своего статуса налогоплательщика, потенциальных вычетов и пр.

В каких случаях обращаться к специалисту по налогообложению?

Служба поддержки Etsy не сможет помочь в перечисленных ниже случаях. Вам нужно обратиться к налоговому консультанту, чтобы узнать:

• Что можно и что нельзя вычитать из налогооблагаемых сумм. 
• Неподотчетный максимум и требования к налоговой отчетности в конкретном штате
.
• Что делать в случае проблем с изменением информации о налогоплательщике в IRS.
• Как подавать форму 1099-K, если один календарный год нужно разнести на два разных номера налогоплательщика
• В какие страны подавать отчет о доходах
.
• Что и как указывать в налоговой декларации
.
• Тонкости налогообложения при смене места жительства и формы подачи отчетности (физическое лицо или компания)
• Как указывать расходы в налоговой отчетности, чтобы платить налоги только с прибыли
• Подробнее о неподотчетном максимуме, установленном IRS, и связанных с этим изменениях в налоговой отчетности
• Что делать, если в форме 1099-K за предыдущий год были ошибки.
• Если вас интересует отчетный год, а не календарный, разбейте продажи по месяцам. В форме 1099-K отображаются данные за календарный год.

Служба поддержки Etsy поможет в таких случаях:

• Вы не совсем понимаете, почему в форме указана такая итоговая сумма. Узнать, как рассчитываются показатели для формы.
• Возникли технические проблемы со скачиванием формы 1099-K
• Чтобы выверить валовую выручку, загрузите данные по магазину (файлы CSV).
• Вы не знаете, где найти нужные данные (по сборам, возмещениям и пр.)
• Вас нужно исключить из получателей формы 1099-K как частное лицо или компанию за пределами США